Ggu Skaryna. Gomel State University nazvan po Franji Skarina

Osiguravanje sigurnosti banaka, stabilnost bankarskog sistema i zaštita interesa deponenata je najvažnija oblast zakonskih odredbi posvećenih bankarstvu i bankarskom sistemu. U cilju realizacije ovih zadataka, bankarsko zakonodavstvo detaljno reguliše postupak osnivanja i funkcionisanja kreditnih institucija i utvrđuje kvalifikacijske uslove za njihove rukovodioce, stvara sistem bankarske kontrole i nadzora nad usklađenošću banaka sa zakonskim i drugim regulatornim zahtevima u oblasti kreditiranja. oblasti bezbednosti, i daje Banci Rusije prava i odgovornosti bankarskog regulatornog tela i nadzora.

1. Federalni zakon br. 86-FZ od 10. jula 2002. „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije )" Banka Rusije, koja djeluje kao regulatorno i nadzorno tijelo za bankarstvo, ima odgovornost da obavlja posebne funkcije izdavanja dozvola, funkcije kontrole i nadzora nad aktivnostima kreditnih institucija u cilju održavanja stabilnosti bankarskog sistema i zaštite interesa. štediša i povjerilaca (član 56). Regulatorne i nadzorne funkcije Banke Rusije prvenstveno su usmjerene na rješavanje sigurnosnih pitanja kroz stvaranje punopravne kreditne organizacije i formiranje resursa za banku kako bi se osigurala adekvatna zaštita od prijetnji i njihovih posljedica. Koncept bankarskih resursa, uz imovinu, uključuje, kao što je poznato, kvalifikovano rukovodeće i upravljačko osoblje.

U skladu sa čl. 59 Banka Rusije ima pravo da upisuje kreditne organizacije u Knjigu državne registracije kreditnih institucija, izdaje dozvole kreditnim organizacijama za obavljanje bankarskih poslova i da ih opoziva.

U procesu registracije i izdavanja licence, Banka Rusije, rukovodeći se interesima sigurnosti kreditne organizacije, postavlja kvalifikacije u oblasti bankarske sigurnosti rukovodiocima izvršnih organa, kao i šefu računovođa kreditne organizacije (član 60).

Još jedno glavno područje učešća Banke Rusije u osiguravanju finansijske stabilnosti kreditnih institucija je uspostavljanje i održavanje pravilnog poretka njenog funkcionisanja. U te svrhe Banka Rusije razvija regulatorne zahtjeve koji se odnose na proceduru obavljanja bankarskih poslova, organizaciju upravljanja bankarskim rizikom i organizaciju interne kontrole u banci.

Banka Rusije ima pravo da utvrdi obavezna pravila za kreditne institucije za obavljanje bankarskih poslova, vođenje računovodstvenih evidencija, sastavljanje i prezentovanje računovodstvenih i statističkih izveštaja (član 57). Istovremeno, Banka Rusije može tražiti i dobiti od kreditnih institucija potrebne informacije o njihovim aktivnostima i zahtijevati pojašnjenje primljenih informacija.

U skladu sa čl. 62, kako bi se osigurala održivost kreditnih institucija, Banka Rusije ima pravo da uspostavi obavezne standarde ekonomske prirode, uključujući maksimalan iznos velikih kreditnih rizika i maksimalan iznos rizika po zajmoprimcu ili grupi povezanih zajmoprimaca. , itd.

Banka Rusije ima pravo da vrši inspekciju kreditnih organizacija i njihovih filijala radi obavljanja svojih funkcija u oblasti bankarskog nadzora i regulisanja (član 73).

Da bi identifikovala situacije koje ugrožavaju legitimne interese kreditora (depozitora) i stabilnost bankarskog sistema u celini, Banka Rusije analizira aktivnosti kreditnih institucija (član 75). Prisustvo takvih situacija služi kao osnova za Banku Rusije da preduzme mere nadzora: izdavanje obaveznih naloga i izricanje sankcija predviđenih čl. 74. Zakona koji se razmatra.

U slučaju nepoštivanja naloga za otklanjanje utvrđene povrede u roku koji je utvrdila Banka Rusije, kao i ako je ova povreda ili operacije koje je izvršila kreditna institucija stvorile stvarnu prijetnju interesima kreditora (depozitora) , Banka Rusije ima pravo:

a) naplatiti od kreditne institucije kaznu do 1% uplaćenog odobrenog kapitala, ali ne više od 1% minimalnog odobrenog kapitala;
b) zahtijevati od kreditne institucije:
- – preduzima mjere za njen finansijski oporavak, uključujući promjenu strukture imovine;
- – zamijeni svoje vođe;
- – izvrši reorganizaciju;
c) promijeniti obavezne standarde za kreditnu instituciju na period do šest mjeseci;
d) uvede zabranu kreditnoj organizaciji da obavlja određene bankarske poslove predviđene izdatom licencom na period do godinu dana, kao i otvaranje filijala za isti period;
e) imenuje privremenu upravu za upravljanje kreditnom institucijom na period do šest mjeseci. Procedura za imenovanje i rad privremene uprave utvrđuje se saveznim zakonima i propisima Banke Rusije donetim u skladu sa njima;
f) oduzeti kreditnoj organizaciji dozvolu za obavljanje bankarskih poslova po osnovu predviđenim Federalnim zakonom „O bankama i bankarskoj djelatnosti“. Procedura za oduzimanje dozvole za obavljanje bankarskih poslova utvrđena je propisima Banke Rusije.

Kršenje standarda i drugih obaveznih zahtjeva koje je utvrdila Banka Rusije od strane kreditne organizacije priznaje se kao administrativni prekršaj i podrazumijeva upozorenje ili izricanje administrativne novčane kazne (dio 2 člana 15.26 Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije). Federacija). Sastavljanje administrativnih protokola o takvim prekršajima je u nadležnosti službenika Banke Rusije (član 28.3 Zakona o upravnim prekršajima Ruske Federacije).

2. Savezni zakon 02.12.1990. br. 395-1 “O bankama i bankarskoj djelatnosti” uspostavljen je sistem odredbi kojima se obezbjeđuje stabilnost bankarskog sistema, finansijska pouzdanost banaka, zaštita prava i interesa deponenata i povjerilaca kreditnih institucija, i to:
- a) dat je koncept banke (član 1), koji je omogućio da se banka razlikuje od drugih subjekata kako bi se zaštitilo (uključujući i primjenom člana 172. Krivičnog zakona Ruske Federacije) njeno isključivo pravo da angažuje u bankarskim aktivnostima;
- b) dat je iscrpan spisak bankarskih poslova (član 5) i postupak za njihovo licenciranje (član 13), čime se obezbjeđuje isključivo pravo banke da ih obavlja;
- c) mogućnost obezbjeđenja sigurnosti bankarskog sistema obezbjeđuje se:
  - – odbijanje registracije;
  - – oduzimanje dozvola kreditnim institucijama koje ne ispunjavaju sigurnosne uslove.

Organizacija koja podnosi zahtjev za registraciju i dobijanje dozvole za obavljanje bankarskih poslova dužna je, između ostalog, dostaviti:

izjave o prihodima osnivača - fizičkih lica, koje potvrđuju izvore porijekla sredstava uloženih u odobreni kapital kreditne organizacije (čiji sadržaj omogućava da se izvede zaključak o čistoći kapitala i poreskoj usklađenosti osnivača - klauzula 7 člana 14.);
upitnike kandidata za rukovodeće funkcije, glavnog računovođe kreditne organizacije i njegovih zamjenika, koje oni popunjavaju i koji sadrže podatke koji potvrđuju njihovu stručnu osposobljenost i pozitivan poslovni ugled (tačka 8. člana 14.).

Odluka o odbijanju državne registracije kreditne organizacije i izdavanju dozvole za obavljanje bankarskih poslova može se donijeti samo na osnovu čl. 16. Zakona koji se razmatra, uključujući slučaj neispunjavanja kvalifikacionih uslova gore navedenih ovlašćenih lica banke i nezadovoljavajućeg finansijskog položaja osnivača kreditne organizacije ili njihovog neispunjavanja obaveza prema budžetima različitim nivoima u protekle tri godine.

Osiguravanje sigurnosti bankarskog sistema oduzimanjem dozvole za obavljanje bankarskih poslova Banka Rusije primjenjuje u sljedećim slučajevima:

utvrđivanje nepouzdanosti podataka na osnovu kojih je izdata dozvola;
kašnjenja u otpočinjanju bankarskih poslova predviđenih licencom duže od jedne godine od dana njenog izdavanja;
utvrđivanje činjenica značajne nepouzdanosti izvještajnih podataka;
kašnjenja više od 15 dana u podnošenju mjesečnih izvještaja (izvještajne dokumentacije);
obavljanje, uključujući jednokratne, bankarske operacije koje nisu predviđene licencom Banke Rusije;
nepoštovanje zahtjeva saveznih zakona koji regulišu bankarsku djelatnost, kao i propisa

Banka Rusije, ako je tokom godine kreditna organizacija više puta bila podvrgnuta mjerama predviđenim Federalnim zakonom „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“, kao i ponovljeni prekršaji u roku od jedne godine od zahtjevi predviđeni čl. 6 i 7 (osim stava 3 člana 7) Saveznog zakona „O suzbijanju legalizacije (pranja) prihoda stečenog kriminalom i finansiranja terorizma”;

propust kreditne institucije da namiri potraživanja povjerilaca za novčane obaveze i (ili) da ispuni obavezu obaveznih plaćanja u roku od 14 dana od dana njihovog namirenja i (ili) izvršenja, ako su potraživanja prema kreditnoj instituciji u zbirni iznos najmanje 1000 puta veći od minimalnog iznosa naknade utvrđenog saveznim zakonom;
ponovljeno, u roku od godinu dana, krivo neispunjavanje uslova sadržanih u izvršnim ispravama sudova i arbitražnih sudova za naplatu sredstava sa računa (depozita) klijenata kreditne institucije ako postoje sredstva na računima (depozitima) ove osobe;
ponovljena kršenja u roku od godinu dana od zahtjeva Federalnog zakona od 27. jula 2010. br. 224-FZ „O borbi protiv zloupotrebe insajderskih informacija i tržišne manipulacije i o uvođenju izmjena i dopuna određenih zakonskih akata Ruske Federacije” i normativnih pravnih akata donesena u skladu sa njim, uzimajući u obzir specifičnosti utvrđene navedenim Federalnim zakonom (član 20. Federalnog zakona „O bankama i bankarskoj djelatnosti“).

Kako bi osigurala finansijsku pouzdanost (uključujući i lokalizaciju štetnih posljedica prijetnji), kreditna institucija je dužna:

stvaraju odgovarajuće rezerve (fondovi), čije minimalne iznose utvrđuje Banka Rusije;
klasifikovati imovinu, razlikuju sumnjiva i loša dugovanja i kreirati rezerve (sredstva) za pokrivanje mogućih gubitaka na način koji je utvrdila Banka Rusije;
organizovati internu kontrolu koja obezbjeđuje odgovarajući nivo pouzdanosti koji odgovara prirodi i obimu obavljanja poslova (član 24. Federalnog zakona „O bankama i bankarskoj djelatnosti“).

Značajan element osiguranja sigurnosti banke je utvrđeni čl. 26. Zakona koji se razmatra je obaveza kreditne institucije i njenih zaposlenih da čuvaju bankarsku tajnu, čiji sadržaj su podaci o transakcijama, računima i depozitima njenih klijenata i korespondenta. Odgovornost za odavanje bankarske tajne, zajedno sa zaposlenima u banci, snose službena lica drugih organizacija koja su saznala za ove podatke u vezi sa obavljanjem službenih dužnosti.

Za više informacija o kvalifikacijskim zahtjevima, vidjeti paragraf 2.1 ovog udžbenika.
Za više informacija o kvalifikacijskim zahtjevima vidjeti: stav 2.1 ovog udžbenika.
Ova odredba stupa na snagu tri godine nakon zvaničnog objavljivanja Federalnog zakona „O borbi protiv zloupotrebe insajderskih informacija i tržišne manipulacije i o izmjenama i dopunama pojedinih zakonskih akata Ruske Federacije“, tj. od 31. jula 2013. godine (tač. 1. člana 18. tačka 3. člana 27. navedenog Saveznog zakona). – Bilješka ed.

To je dovelo do potrebe stvaranja pravnog okvira za ovu oblast djelovanja. U zemljama sa razvijenom tržišnom ekonomijom, tokom prilično dugog vremenskog perioda, razvio se veoma veliki korpus zakonodavstva u vidu raznih zakona, uputstava, zakona koji regulišu širok spektar pitanja vezanih za bankarsku delatnost od osnivanja banaka do kreditiranja. institucije, licenciranje, obavljanje poslova, praćenje njihovih aktivnosti do reorganizacije i stečaja. Dalja integracija privreda zemalja EU dovela je do stvaranja Evropske centralne banke u Evropskoj uniji, a u toku je i koordinacija bankarskog zakonodavstva zemalja članica EU. U budućnosti će se nacionalno bankarsko zakonodavstvo približavati uz pomoć različitih dokumenata Evropske unije, a glavne odredbe će se odraziti na relevantne nacionalne zakone, što je već potvrđeno usvajanjem novih bankarskih zakona u nekim zemljama EU. zemljama (Njemačka, Engleska) 1998. godine.

Prelazak Ruske Federacije na tržišne odnose određuje potrebu usklađivanja bankarskog zakonodavstva sa potrebama tržišne ekonomije i osnovnim principima njene izgradnje u stranim zemljama.

Bankarsko zakonodavstvo- ovo je složena pravna grana koja se postepeno razvija u granu prava, odnosno skup građanskopravnih normi kojima se uređuju robno-novčani odnosi koji nastaju kada banke i finansijske institucije obavljaju svoju djelatnost.

Istovremeno, bankarsko zakonodavstvo je skup administrativnih i pravnih normi (finansijskih i pravnih) kojima se reguliše upravljanje javnim finansijama od strane subjekata bankarskog sistema.

Principi bankarskog zakonodavstva

Bankarsko zakonodavstvo se zasniva na određenim principima. Mogu se podijeliti u dvije grupe.

1. Opšti principi— utvrditi ustavni status bankarskih subjekata i uspostaviti temelje ekonomskog sistema Ruske Federacije. To uključuje one koji su ili direktno izraženi u određenim ustavnim normama, ili su oličeni u odredbama mnogih normi Ustava Ruske Federacije. Među njima su: princip nepovredivost imovine(član 35. Ustava Ruske Federacije); princip sloboda ekonomske aktivnosti(član 8. Ustava Ruske Federacije); princip sloboda ugovaranja(Član 1. člana 34. Ustava Ruske Federacije i članovi 421., 422. Građanskog zakonika Ruske Federacije); princip potrebe za konkurencijom i zabrana monopola(tačka 1 člana 8, tačka 2 člana 34 Ustava Ruske Federacije; još ne postoji zakon o konkurenciji); princip obavljanje bankarskih poslova u jedinstvenom ekonomskom prostoru(Član 1. člana 8. Ustava Ruske Federacije), koji pretpostavlja slobodno kretanje usluga i finansijskih sredstava preko teritorije Ruske Federacije uz prisustvo jedinstvenog monetarnog sistema; princip paritet interesa svih subjekata bankarskog prava, tj. kombinacija privatnih interesa banaka i njihovih klijenata i ekonomskih i javnih interesa, budući da je bankarsko zakonodavstvo industrija u kojoj javnopravni elementi prodiru sve dublje u granice privatnog prava, formirajući složene pravne odnose u kojima je paritet privatnog i javnog principa se odražava (član 35. Ustava Ruske Federacije).

2. Specifični principi— uređuju redoslijed izgradnje, funkcionisanja i razvoja bankarskog sistema. Oni uključuju oba principa organizacione i pravne izgradnju i razvoj bankarskog sistema, te principe definisanje reda obavljanje bankarskih poslova. Organizacioni i pravni principi uključuju, prije svega, princip dvoetažna konstrukcija bankarski sistem (član 2 Federalnog zakona “O bankama i bankarskim aktivnostima”), prema kojem prvi nivo predstavlja Centralna banka Ruske Federacije, drugi - komercijalne banke i kreditne institucije. Drugi princip je princip ekonomsko zoniranje prilikom izgradnje Banke Rusije (član 85. Federalnog zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“), manifestovano u stvaranju teritorijalnih odjeljenja Banke Rusije. Treći princip je princip diferencijacije moći, što implicira razliku između donošenja pravila i ekonomskih aktivnosti za Centralnu banku, čime se ograničava mogućnost učešća Banke Rusije u komercijalnim bankama, sa izuzetkom Sberbanke Ruske Federacije.

U principe koji određuju postupak obavljanja bankarskih poslova spadaju: princip nezavisnost Centralne banke; princip odgovornost Centralna banka za sprovođenje funkcija koje su joj zakonom dodijeljene; princip monopolsko izdavanje i organizacija opticaja novca; princip kombinacija državnog upravljanja bankarskim sistemom i samouprave; princip neprihvatljivost uplitanja vlasti i lokalne samouprave u poslovanju kreditnih institucija; princip regulacija bankarske aktivnosti kreditnih institucija; princip isključiva pravna sposobnost kreditne institucije, princip hitnost, plaćanje i otplata sredstva u procesu bankarskih aktivnosti; princip bankarsku tajnu.

Bankarsko zakonodavstvo općenito predstavlja značajan niz propisa na različitim hijerarhijskim nivoima. Odlikuje se nizom specifičnih karakteristika.

1. Intersektorska priroda bankarskog zakonodavstva, što znači odraz osnova bankarstva u različitim granama prava: ustavnom, upravnom, građanskom, kao i krivičnom, parničnom postupku, krivičnom postupku. dakle, ustavne norme uređuju pitanja razgraničenja subjekata nadležnosti u sprovođenju monetarne politike države, pripisujući je nadležnosti Ruske Federacije u cjelini, određuju tijela ovlaštena za obavljanje funkcija upravljanja kreditnim i bankarskim sistemom, kao i kao i postupak njihovog formiranja i principe za izvršavanje zadataka koji su im dodijeljeni. Član 71 (tačka „g“) Ustava Ruske Federacije navodi da nadležnost Ruske Federacije uključuje finansijsku, valutnu, kreditnu regulativu, izdavanje novca, osnove politike cijena, federalne ekonomske službe, uključujući federalne banke. Ustav Ruske Federacije utvrđuje najvažnija načela za obavljanje transakcija sa finansijskom imovinom: princip nedopustivosti uspostavljanja bilo kakvih prepreka slobodnom kretanju finansijske imovine (član 74), kao i osnovna prava i obaveze centralni organ bankarskog sistema Ruske Federacije - Banka Rusije, posebno Ustav. Nezavisnost Banke Rusije regulisana je u Ruskoj Federaciji (član 75). Prema stavu 1 čl. 75 isključiva novčana jedinica u Rusiji je rublja, dok emisiju novca vrši isključivo Centralna banka Ruske Federacije, a uvođenje i emisija drugog novca od strane drugih banaka nije dozvoljeno. U skladu sa stavom 2 čl. 75 glavnih funkcija Banke Rusije su zaštita i osiguranje stabilnosti rublje. Prema stavu „g“ čl. 83. i stav “c” čl. 103 Ustava, predsjednik Ruske Federacije predstavlja Državnoj dumi kandidata za mjesto predsjednika Centralne banke Ruske Federacije i postavlja pred nju pitanje njegovog razrješenja s dužnosti, a Državna duma izvršava imenovanje i razrješenje sa funkcije.

Pravila krivičnog prava obezbjeđuju zaštitu od najtežih i društveno opasnih napada na prava i interese države, drugih subjekata koji posluju u kreditnom i bankarskom sektoru, kao i fizičkih i pravnih lica koja koriste usluge banaka i drugih kreditnih institucija. Na primjer, čl. 185-186 Krivičnog zakona Ruske Federacije predviđa krivično gonjenje koje se pokreće protiv lica koja proizvode ili prodaju lažni novac (tačka 1. člana 186. predviđa kaznu od 3 do 8 godina sa oduzimanjem imovine, a klauzula 2. čl. Član 186 - od 7 do 12 godina) i hartije od vrijednosti (član 185 - novčana kazna), kao iu odnosu na službenike državnih organa konstitutivnih subjekata Ruske Federacije koji izdaju bilo koje novčanice osim zvanične valute. Članovi 158, 187 Krivičnog zakona Ruske Federacije predviđaju odgovornost za falsifikovanje plastičnih kartica i platnih dokumenata, kao i za krađu novca i vrijednosnih papira, a stav 1 čl. 152 Krivičnog zakona Ruske Federacije - krivična odgovornost za primanje nezakonite naknade od građana za obavljanje poslova u vezi sa služenjem stanovništvu, što omogućava da se bankarski službenici pozivaju na odgovornost za iznudu. Poglavlje 22 Krivičnog zakona Ruske Federacije utvrđuje odgovornost za nezakonite transakcije sa valutnim vrijednostima, kao i za prikrivanje novčanih sredstava u stranoj valuti, uz obavezan prijenos sredstava na račune u ovlaštenim bankama i nevraćanje sredstava u stranoj valuti u inostranstvu ( član 199). Krivični zakon Ruske Federacije predviđa kaznu za odavanje bankarske tajne (član 183), kao i za nezakonite bankarske poslove i obavljanje bankarskih poslova bez registracije (član 172).

Norme administrativnog morala sadržani su u glavnom bankarskom zakonodavstvu i propisima i osmišljeni su da osiguraju upravljanje bankarskim sistemom u cjelini. Na primjer, Savezni zakon „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“ utvrdio je pravni status Banke Rusije, principe njene organizacije, glavne zadatke i funkcije, odnose sa državnim organima, sistem organi upravljanja Banke Rusije i njihova nadležnost, postupak njenog izvještavanja, principi organizacije gotovinskog prometa i bezgotovinskog plaćanja, sprovođenje i glavni instrumenti monetarne politike, spisak poslova Banke Rusije, osnovni principi i metode bankarske regulacije i nadzor, postupak stupanja na snagu propisa, status, prava i obaveze zaposlenih Banke Rusije. Zauzvrat, Federalni zakon „O bankama i bankarskim aktivnostima” uspostavio je koncepte kreditne institucije, banke i nebankarske kreditne institucije i bankarskog sistema Ruske Federacije: definisao je listu bankarskih operacija, karakteristike aktivnosti kreditnih institucija na tržištu hartija od vrijednosti, principi odnosa između kreditnih institucija i klijenata i države, postupak osnivanja kreditne organizacije, njena registracija ili licenciranje, razlozi za oduzimanje licence, postupak otvaranja filijala i predstavništava, principi za osiguranje stabilnosti poslovanja kreditnih organizacija, bankarsku tajnu, antimonopolska pravila, principe organizovanja poslova štednje, organizovanje izvještavanja za kreditnu organizaciju. Ova pitanja odražavaju glavne zadatke upravnog prava.

Norme građanskog zakonodavstva su pravni osnov za bankarske aktivnosti i sadržani su u članovima Građanskog zakonika Ruske Federacije. Oni određuju zakonske odredbe subjekata koji učestvuju u građanskom prometu i obavljaju svoje aktivnosti u kreditnom i bankarskom sektoru, državnu registraciju (član 51. Građanskog zakonika Ruske Federacije) i prestanak djelatnosti (član 54. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Ruska Federacija). Građanski zakonik Ruske Federacije predviđa opšta pravila o statusu pravnih lica (poglavlje 4) i imovinskim pravima pravnih lica, pravila za transakcije (poglavlje 9), opšta pravila o ugovorima i obavezama (pododeljak 2). Detaljno se razmatraju ugovori koji se koriste u bankarskim aktivnostima, kao što su ugovor o bankovnom depozitu (poglavlje 44), ugovor o bankovnom računu (poglavlje 45). Pitanja zaduživanja i kredita su detaljno razmotrena (poglavlje 42). O obezbjeđivanju ispunjenja obaveza govori se u poglavlju. 23, koji posebno navodi da glavni oblici obezbjeđenja mogu biti kazna, zaloga, zadržavanje, jemstvo, bankarska garancija i depozit. Poglavlja 25 i 26 regulišu odgovornost za povredu obaveza i prestanak obaveza. Poglavlje 46. je posvećeno pitanjima plaćanja - gotovinom i bezgotovinskom, oblicima plaćanja (nalozi za plaćanje, akreditivi, naplate, čekovi). Poglavlje 54 daje karakteristike povjerljivog upravljanja imovinom i razmatra pitanja finansijskog lizinga.

2. Mnoštvo propisa koji regulišu širok spektar aspekata i pitanja bankarskih aktivnosti. To je prije svega zbog nepotpune pokrivenosti zakonodavnim aktima odnosa s javnošću koji se pojavljuju u oblasti kreditne i bankarske djelatnosti, uprkos postojećim osnovnim zakonima, poput federalnih zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“. , „O bankama i bankarskim aktivnostima“, „O finansijskom lizingu“, „O hartijama od vrednosti zaštićenim hipotekom“. Ova nedorečenost dovodi do popunjavanja postojećih praznina podzakonskim aktima, što odražava funkciju donošenja pravila Centralne banke Ruske Federacije. Glavni pravci rada Banke Rusije u oblasti donošenja pravila su: poboljšanje zakonskih uslova za zaštitu i stabilnost rublje; vođenje politike restrukturiranja i jačanja bankarskog sistema; razvoj supervizije bankarskih aktivnosti; razvoj pravnog okvira za regulisanje sistema poravnanja, kao i unapređenje poslovanja sa finansijskim instrumentima i lančanim hartijama od vrednosti. U skladu sa čl. 18 Federalnog zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“ povjerena joj je monetarna regulacija, koju sprovodi utvrđivanjem standarda obavezne rezerve, diskontne stope, ekonomskih standarda za obavljanje transakcija s hartijama od vrijednosti, utvrđuje niz ekonomskih standarda za banke, što dovodi do objavljivanja relevantnih uputstava (uputstva Centralne banke Ruske Federacije br. 109-I „O postupku donošenja odluka o državnoj registraciji kreditnih organizacija i izdavanju dozvola za bankarsko poslovanje”, br. 110-I “O obaveznim standardima za banke”). Primjer je politika Centralne banke Ruske Federacije u pogledu minimalnog odobrenog kapitala, kada u vrlo kratkom roku povećava odobreni kapital.

3. Neki akti bankarskog zakonodavstva istovremeno pripadaju drugim granama zakonodavstva. Tako su u SAD, kada se razmatraju problemi zakonskog regulisanja individualnog bankarskog poslovanja, nezavisnoj analizi podvrgnuti Zakon o zaštiti potrošačkih kredita i Zakon o potrošačkom lizingu, u Nemačkoj - Zakon o hipotekarnim kreditima koji se koristi u oblasti stambene izgradnje, u Rusiji - zakoni "O finansijskom lizingu", "O mjenici i mjenici."

Izvori bankarskog prava u Ruskoj Federaciji su Ustav, Predsednički dekreti, savezni zakoni, Građanski zakonik, zakonodavni i podzakonski akti. Prilikom organizovanja i u svojim aktivnostima, kreditne institucije moraju poštovati zakone koji se ne odnose samo na njih posebno, već i one koji regulišu promet imovine uopšte – zakon o kolateralu.

Dakle, „bankarsko zakonodavstvo” je veoma višestruki pojam, koji obuhvata kako opšte principe organizacije i aktivnosti banaka, tako i skup pravila koja regulišu pružanje finansijskih i srodnih usluga.

Granice nadležnosti banaka utvrđene su saveznim zakonodavstvom. Istovremeno, predmet zakonske regulative su aktivnosti ili samih banaka ili njihovih klijenata. Ozbiljna pažnja zakonodavca na funkcionisanje kreditnih institucija objašnjava se ulogom koju igraju finansije i banke u životu društva.

Pravci u evoluciji bankarskog zakonodavstva

Bankarsko zakonodavstvo zauzima jednu od vodećih pozicija u državnom regulisanju delatnosti banaka i bankarskog sistema. Pripremaju ga izvršna i zakonodavna tijela u raznim zemljama, predstavlja jedan od najvažnijih alata cjelokupnog mehanizma državne regulacije bankarskog sistema.

Bankarsko zakonodavstvo utvrđuje glavne pravce i načine na koje se banke formiraju, razvijaju i posluju.

Ovim zakonom, po pravilu, utvrđuju se vrste i vrste banaka koje posluju u određenoj državi, utvrđuju se licenciranje poslovanja i usluga banaka, uslovi i standardi rada na tržištu kapitala i hartija od vrijednosti, oblici odnosa sa centralnim bankama i Ministarstvo finansija, kao i druge državne nadzorne institucije, utvrđuje standarde i pravila za likvidnost, profitabilnost, oblik organizovanja i vlasništvo banaka.

Evolucija bankarskog zakonodavstva

Kao regulatorno sredstvo, bankarsko zakonodavstvo se stalno razvija i unapređuje, tj. je u stalnoj dinamici. O tome svjedoče, prije svega, bankarski zakoni koji su usvojeni i primjenjivani u 18.-19. vijeku, u zoru formiranja i razvoja bankarskih sistema i pojedinih vrsta banaka.

Istovremeno, kako su evoluirali, bankarski zakoni su postajali sve strožiji kako bi se spriječile propasti banaka, prevare i špekulacije. Evolucija ovog zakonodavstva u raznim zemljama bila je prvenstveno usmjerena na povećanje efikasnosti bankarskog sistema.

Jedan od pravaca evolutivnog razvoja je stalno uvođenje dopuna i izmjena u bankarsko zakonodavstvo. Ovaj trend karakterističan je za evropsko, američko, azijsko (japansko) zakonodavstvo i povezan je sa promjenom tržišnih uvjeta općenito kako u privredi zemlje tako i na pojedinačnim tržištima - tržišta kapitala, tržišta hartija od vrijednosti i sam kreditni sistem.

Kao primjer možemo pratiti razvoj američkog bankarskog zakonodavstva. Prije krize 1929-1933. U Sjedinjenim Državama je postojalo relativno liberalno bankarsko zakonodavstvo, koje je omogućavalo komercijalnim bankama da naširoko koriste različite špekulativne transakcije, uključujući i dionice. Kao rezultat Velike depresije, veliki broj banaka je bankrotirao, što je pogoršalo krizu hiperprodukcije u SAD. Bankarski sistem se pokazao kao slaba karika u kriznim procesima u Sjedinjenim Državama, pa se nakon krize pojavila potreba da se on reguliše i osigura njegova stabilnost. Godine 1933. donesen je Glass-Steagallov zakon, koji je podijelio banke na komercijalne i investicijske banke. Prvi su morali da ograniče svoje aktivnosti na kreditno-kreditne poslove i ulaganja u državne hartije od vrednosti, a drugi su bili u obavezi da se bave samo korporativnim hartijama od vrednosti, uglavnom putem posredničkog plasmana. Kako je kasnija praksa pokazala, ovaj zakon je djelotvorno uticao na cjelokupni bankarski sistem SAD. Tokom 1940-1990-ih. U američkoj bankarskoj industriji nije bilo značajnijih šokova.

Bankarsko zakonodavstvo u zapadnim zemljama bilo je pod velikim uticajem pojačane državne regulacije privrede nakon krize 1930-ih. Do pooštravanja bankarskog zakonodavstva u okviru državne regulative došlo je kao rezultat organizovanja mješovitih banaka ili nacionalizacije pojedinih banaka. Ovaj proces je najtipičniji za niz zemalja kontinentalne Evrope, posebno u prvim poslijeratnim godinama, kada je državna svojina počela da zauzima prilično značajno mjesto. Riječ je o Francuskoj, Italiji, Španiji, Njemačkoj, skandinavskim zemljama. Ovo se u određenoj mjeri odnosi i na brojne velike zemlje u razvoju u Aziji i Latinskoj Americi, koje teže da imaju stabilne bankarske sisteme neophodne za mobilizaciju kreditnog kapitala u njihove nacionalne ekonomije.

Ovo dokazuje da je bankarsko zakonodavstvo u stalnoj evoluciji u odnosu na ekonomsku sferu koja se posebno mijenja. Istovremeno, specifičnost bankarskog zakonodavstva leži u činjenici da u jednom broju slučajeva njegovi elementi ili zastarevaju ili zaostaju za procesima koji se dešavaju u samom bankarskom sektoru. Zbog toga se u mnogim zemljama donose izmjene i dopune zakona na osnovu prošlih događaja i promjena na tržištu. Tako su mnoge komercijalne banke 1970-ih značajno diferencirali svoje poslovanje kroz finansijske usluge: povjerenje, faktoring, lizing, osiguranje. Međutim, dugo vremena ove usluge nisu uvijek jasno odražavale ove promjene u finansijskom sektoru, ili se uopšte nisu odražavale, ili nisu bile regulisane u pojedinim zemljama.

Tako je američki Zakon o deregulaciji kredita iz 1982. godine izjednačio procese akumulacije kapitala između komercijalnih i štedionica, budući da su potonje imale prednost u odnosu na prve u pogledu kamata na depozite. To je omogućilo početkom 80-ih godina XX veka. uspostaviti pravu konkurenciju između dvije vrste američkih banaka za privlačenje štednje stanovništva na depozite i stvoriti ravnomjeran protok sredstava.

Veliko mjesto u bankarskom zakonodavstvu zauzimaju propisi i pravila koje donose centralne banke na osnovu zakona o radu Centralne banke. Zahvaljujući ovom recipročnom sistemu zakonskih odredbi, centralne banke regulišu bankarski sistem jedne zemlje, a preko njega sprovode monetarnu regulaciju privrede. Mehanizam takve indirektne interakcije odvija se, po pravilu, u tri glavna pravca: računovodstvena politika kroz računovodstvo i reeskontiranje bankovnih zapisa, racionalizacija obavezne rezerve banaka u centralnim bankama, operacije na otvorenom tržištu sa državnim hartijama od vrijednosti. Pored toga, postoje i selektivni metodi uticaja na bankarski sistem regulisanjem individualnog kreditnog poslovanja. Sve to omogućava prilično aktivan uticaj na politiku banaka, određujući faze kreditne ekspanzije ili kreditne restrikcije, kao i veličinu akumulacije kreditnog kapitala.

Poresko bankarsko zakonodavstvo

Važan aspekt bankarske regulative je i poreska politika, koja se djelimično može odraziti kako u poreskom zakoniku, tako iu samom bankarskom zakonodavstvu, što u određenoj mjeri zavisi od specifičnosti bankarskog sistema ili pravne tradicije određene zemlje.

Opća zakonska regulativa uključuje promjene poreskih stopa kao dobit od osnovne djelatnosti banaka, razne druge transakcije koje generišu prihod (leasing, faktoring, trust).

Banke su obveznici poreza na dobit, kao i sva postojeća pravna lica u ovim ekonomskim uslovima. Međutim, visina poreza značajno varira ne samo među zemljama, već i među pojedinačnim vrstama bankarskih institucija. Što se tiče potonjeg, po pravilu, najpovoljnije poreske uslove imaju štedionice i hipotekarne banke koje kreditiraju stanovništvo kroz potrošačke i hipotekarne kredite. Pored toga, sve vrste malih banaka, kao i one koje tek počinju sa radom na tržištu, mogu dobiti povlašćeno oporezivanje. Oporezivanje ima značajan uticaj na aktivnosti bankarskog sistema. Dakle, povećanje poreza može pomoći u usporavanju akumulacije kapitala banaka, smanjenju njihove kreditne aktivnosti i, osim toga, dovodi do povećanja kamatnih stopa, kao i usporavanja aktivnosti banaka na tržištu kapitala, što se odražava na opštu ekonomsku situaciju. Naprotiv, smanjenje poreza na prihod banaka generalno će podstaći ekspanziju bankarskog poslovanja smanjenjem kamatnih stopa. Stoga poreska regulativa u okviru bankarskog zakonodavstva može biti prilično efikasna za bankarski sistem, što potvrđuje praksa razvijenih zapadnih zemalja 60-90-ih godina.

Poresko bankarsko zakonodavstvo u zapadnoevropskim zemljama podložno je stalnim promjenama, što je posljedica razvoja kako samog bankarskog sistema, tako i monetarne i finansijske politike vlada ovih država. Od posebnog interesa u ovom pogledu je 15 zemalja članica Evropske unije. Zbog činjenice da je stvorena Evropska centralna banka, bankarsko poslovanje u cijeloj Uniji podliježe određenoj regulativi i prilično striktnoj kontroli.

Međutim, još uvijek su neriješena pitanja poreske regulative banaka. Tako se gradacija poreza na dobit komercijalnih banaka u 15 zemalja članica Evropske unije trenutno kreće od 10 do 52%. Najviša poreska stopa za komercijalne banke je u Njemačkoj (52,4%), a najniža u Grčkoj (10%)! . Dakle, zadatak budućeg poreskog regulisanja je racionalizacija nivoa poreza korišćenjem jedinstvenog poreza na dohodak, što će banke staviti na isti opšti nivo oporezivanja, a samim tim i konkurencije. Međutim, ovo je prilično težak zadatak, budući da se nivo razvoja bankarskog sistema razlikuje od zemlje do zemlje. Dakle, najrazvijeniji i najmoćniji bankarski sistemi postoje u Engleskoj, Njemačkoj, Francuskoj i Italiji, oni akumuliraju i mobiliziraju ogromne količine novca. Takođe treba uzeti u obzir da u svim zemljama Unije postoje državne ili mješovite banke. Stoga je izjednačavanje oporezivanja banaka i dalje ozbiljan problem za nadnacionalnu regulaciju bankarskih sistema.

Drugi problem koji se pojavio u ovoj oblasti je prijem 10 novih članica u Evropsku uniju 2004. godine, uključujući zemlje istočne Evrope i baltičke države. Glavna poteškoća je u tome što su bankarski sistemi ovih zemalja formirani relativno nedavno, u odnosu na 15 zemalja Unije po veličini, obimu akumulacije i mobilizaciji monetarnog kapitala. Stoga se izjednačavanje oporezivanja banaka u novim zemljama članicama Unije može pokazati kao prilično složen i dugotrajan proces. Sve to izaziva određenu zabrinutost kako nadnacionalnih tijela Evropske unije, tako i vlada ovih zemalja. Međutim, oporezivanje dobiti banaka trebalo bi postepeno konvergirati. Ovo se odnosi i na druge poreze na banke, posebno na porez na dodatu vrijednost.

Bankarsko zakonodavstvo, po pravilu, predviđa i određene pogodnosti za određene vrste banaka koje su nastale u državnom ili mješovitom vlasništvu za posebne namjene društveno-ekonomskog razvoja zemlje. Takve banke daju kredite za posebne ciljane projekte u oblasti industrije, nauke i infrastrukture (uključujući izgradnju puteva, luka, društvenih objekata). Ovaj način regulacije kroz stvaranje državnog vlasništva u bankarskom sektoru rasprostranjen je u zemljama kontinentalne Evrope (Francuska, Italija, Španija, Portugal, skandinavske zemlje), kao i u velikim zemljama u razvoju u Aziji, poput Turske i Latinska amerika.

Ovo omogućava državi da brzo i efikasno rešava probleme ekonomskog razvoja kroz realizaciju velikih investicionih projekata u nacionalnom nivou. Osim toga, prisustvo državnog vlasništva u bankama omogućava da se utiče na potražnju i ponudu kreditnog kapitala, dinamiku njegovog tržišta i kamatne stope.

Važan aspekt bankarskog zakonodavstva je regulisanje transakcija sa valutom i hartijama od vrednosti. Gotovo svako bankarsko zakonodavstvo određuje dozvolu (licenciranje) za obavljanje deviznih transakcija, uključujući norme ponašanja na deviznim tržištima, obim transakcija i prirodu transakcija.

U onim zemljama u kojima postoji slobodna konvertibilna valuta, slobodna ponuda i potražnja, zakoni uglavnom regulišu rad komercijalnih banaka, koje su glavni prioritetni nosioci deviznih transakcija. U zemljama sa delimičnom konvertibilnošću ili nekonvertibilnim valutama, ovlašćene komercijalne banke koncentrišu devizne transakcije u svojim rukama. Dakle, bankarska zakonska regulativa određuje obim deviznih transakcija koje se obavljaju u bankarskom sektoru.

Drugi aspekt bankarskog zakonodavstva je regulisanje poslovanja banaka sa hartijama od vrednosti, koje su važan element aktivnog poslovanja. Posebnost ovog zakona je u tome što je određen vrstama hartija od vrijednosti u koje je bankama dozvoljeno da ulažu novčana sredstva. U nekim slučajevima ova dozvola se odnosi na sve papire, u drugima postoje ograničenja. Prioritet za banke su državne hartije od vrijednosti (obveznice na različite periode). Međutim, ovaj prioritet je nastao nakon značajnih ekonomskih previranja, tj. „Velika depresija“ 1929-1933, kada su banke, posebno komercijalne, zloupotrebljavale korporativne hartije od vrijednosti, vodeći velike špekulativne transakcije. To je dovelo do velikih previranja na berzi u SAD-u i Evropi. Stoga je komercijalnim i štedionicama bilo dozvoljeno da ulažu novčana sredstva isključivo u državne hartije od vrijednosti različitih nivoa (centralne i lokalne vlade).

U drugim razvijenim zemljama važe ograničenja, ali su ta pravila liberalnija. Za državu su ulaganja u državne hartije od vrednosti korisna iz dva razloga: prvo, smanjuju opasnost od špekulativnih transakcija korporativnim hartijama od vrednosti od strane svih vrsta banaka; drugo, stalna kupovina državnih hartija od vrijednosti od strane banaka omogućava vladama kontinuirano finansiranje državne potrošnje i pokrivanje budžetskog deficita.

Bankarsko zakonodavstvo se može podijeliti na dva dijela: centralno (federalno) i lokalno. Glavnu ulogu u regulisanju bankarskog sistema imaju osnovni zakoni koje donose centralne izvršne i zakonodavne vlasti. Dodatnu ulogu igra lokalno zakonodavstvo koje reguliše lokalne aktivnosti banaka, kako primarne tako i sekundarne. U Sjedinjenim Državama bankarsko zakonodavstvo se provodi na državnom nivou prema osnovnim parametrima. U zapadnoj Evropi, zakonodavstvo određuje aktivnosti banaka uglavnom kroz opštinske hartije od vrednosti i nivo oporezivanja pojedinačnih bankarskih operacija.

Zakonodavstvo o bankama nužno predviđa nadzorna tijela, koja, po pravilu, uključuju Centralnu banku zemlje, Ministarstvo finansija, posebne komisije pri vladama, parlamentima i lokalnim vlastima.

U vezi sa prelaskom na tržišne uslove i stvaranjem novog bankarskog sistema u Rusiji tokom 1990-ih. Izrađeni su i usvojeni zakoni o bankama i bankarskoj djelatnosti, koji su osmišljeni da regulišu bankarsko, finansijsko i devizno poslovanje različitih vrsta banaka. Pored toga, novi zakoni i propisi usvojeni nakon bankarske krize u avgustu 1998. odražavaju mjere za restrukturiranje ruskog bankarskog sistema.

Uvod.

Pravne norme bankarskog prava sadrže propise koji se odnose na bankarsku delatnost, utvrđuju pravni status banaka i drugih kreditnih organizacija, uređuju javne odnose banaka, kao i njihove privatne odnose sa klijentima.

Decentralizacija bankarstva je nezgodna i unosi haos u ekonomske procese. Višak novca u opticaju može zakomplikovati probleme s inflacijom. Nedostatak novca može usporiti ekonomski rast sprečavanjem odgovarajućeg širenja proizvodnje i razmjene dobara i usluga. Tržišne ekonomije su na teži način naučile da je malo vjerovatno da će neregulisani bankarski sistem obezbijediti adekvatnu ponudu novca i najviše doprinijeti dobrobiti privrede u cjelini.

Bankarska regulativa je shvaćena kao sistem mjera kojima država preko centralne banke osigurava stabilno, sigurno funkcionisanje banaka i sprječava destabilizirajuće trendove. U savremenim uslovima bankarska regulativa se svodi, prije svega, na nadzor poslovanja banaka u interesu stabilnosti cjelokupne privrede. Osnovni ciljevi bankarske regulative su održavanje stabilnosti bankarskog sistema i zaštita interesa deponenata i povjerilaca.

Regulatorni i pravni akti bankarske regulative uključuju veliki broj viših zakonskih i podzakonskih akata različitih nivoa: od zakona do kratkih poruka iz lokalnih odjela Centralne banke Ruske Federacije. Oni također uključuju različite dijelove općih pravnih dokumenata. U principu, svi ovi dokumenti se mogu podijeliti u četiri glavne grupe: grupa posebnih bankarskih propisa, grupa mješovitih zakona, grupa poreskih propisa i grupa izvještajnih zakona.

Regulisanje bankarskih aktivnosti u Ruskoj Federaciji sprovodi se Ustavom Ruske Federacije, saveznim zakonima „O bankama i bankarskim aktivnostima“ i „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“, drugim saveznim zakonima, kao što su: kao i propisima Centralne banke Ruske Federacije.

Grupa posebnog bankarskog zakonodavstva Ruske Federacije zasniva se na dva glavna zakona: „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“ i „O bankama i bankarskim aktivnostima“. Ovi dokumenti pokrivaju čitav obim aktivnosti dozvoljenih za banke i opisuju opštu strukturu stvaranja, rada, regulacije i reforme ruskog monetarnog sistema.

Za obavljanje svojih funkcija, Centralna banka Ruske Federacije ima pravo zahtijevati i primati od kreditnih institucija potrebne informacije o njihovim aktivnostima i zahtijevati pojašnjenje primljenih informacija. On ima pravo, u skladu sa saveznim zakonima, da nametne kvalifikacijske uslove rukovodiocima izvršnih organa, kao i glavnom računovođi kreditne institucije.

U cilju zaštite interesa povjerilaca, Centralna banka Ruske Federacije može imenovati ovlaštenog predstavnika Centralne banke Ruske Federacije kreditnoj instituciji kojoj je oduzeta dozvola za obavljanje bankarskih poslova.

Centralna banka Ruske Federacije je organ za nadzor banaka. Utvrđuje ista pravila za finansijsko izvještavanje, rokove za izvještavanje, nadzire poštovanje ekonomskih standarda i izdaje potrebna uputstva kojima se reguliše rad poslovnih banaka.

U oblasti bankarske supervizije najvažnije su oblasti

implementacija sistema za procjenu bankarskih aktivnosti na osnovu primjene međunarodnih standarda računovodstva i finansijskog izvještavanja,
unapređenje alata za bankarsku superviziju u skladu sa međunarodnom praksom, uključujući sistem licenciranja,
povećanje efikasnosti stečajnih i likvidacionih postupaka kreditnih institucija.

Za kršenje bankarskih aktivnosti, zakonodavstvo Ruske Federacije utvrđuje poreznu, građansku, administrativnu i krivičnu odgovornost.

Bankarski sistem Ruske Federacije.

Posebnosti pravnog statusa Centralne banke Ruske Federacije su da je, s jedne strane, obdarena širokim ovlastima za upravljanje monetarnim sistemom Ruske Federacije, as druge strane, da je pravno lice koje stupa u odgovarajuće građanskopravne odnose sa kreditnim organizacijama. Djelatnost Centralne banke Ruske Federacije određena je Ustavom Ruske Federacije, Federalnim zakonom „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“ i drugim saveznim zakonima.

Ustavni temelji bankarskog prava:

program bankarskih aktivnosti, proširenje pravnog režima preduzetništva na njega i uspostavljanje slobode kretanja kapitala,
utvrdi minimalnu garanciju prava i interesa učesnika u bankarskim pravnim odnosima, koja se ne može ograničiti bankarskim propisima,
stvoriti osnovu za jedinstvenu bankarsku zakonsku regulativu.

Imenovanje i razrješenje predsjednika i članova Upravnog odbora Centralne banke Ruske Federacije vrši Državna duma Ruske Federacije. Centralna banka Ruske Federacije podnosi godišnji izvještaj i izvještaj revizora Državnoj Dumi Ruske Federacije na razmatranje. Državna duma Ruske Federacije održava parlamentarna saslušanja o aktivnostima Centralne banke Ruske Federacije i saslušava izvještaje njenog predsjedavajućeg. Organi savezne vlade, državni organi konstitutivnih entiteta Ruske Federacije i organi lokalne samouprave nemaju pravo da se mešaju u njegove aktivnosti, u suprotnom Centralna banka Ruske Federacije obaveštava Državnu dumu Ruske Federacije i predsednika Ruske Federacije o ovome.

Centralna banka Ruske Federacije ima pravo da se obrati sudovima za poništavanje pravnih akata organa savezne vlade, državnih organa konstitutivnih entiteta Ruske Federacije i lokalnih samouprava.

U okviru svoje pravne sposobnosti, Centralna banka Ruske Federacije ima pravo da obavlja sve vrste bankarskih poslova sa kreditnim institucijama, Vladom Ruske Federacije, predstavničkim i izvršnim organima vlasti konstitutivnih subjekata Ruske Federacije, organi lokalne samouprave, državni vanbudžetski organi, vojne jedinice i vojna lica.

Centralna banka Ruske Federacije ima pravo da daje kredite na period ne duži od godinu dana, čije osiguranje mogu biti plemeniti metali, devize, zapisi sa rokom dospijeća do šest mjeseci i državne hartije od vrijednosti. Centralna banka Ruske Federacije vodi bankovne račune za računovodstvo budžetskih sredstava i djeluje kao generalni agent za državne hartije od vrijednosti Ruske Federacije. Centralna banka Ruske Federacije snosi odgovornost na način utvrđen saveznim zakonima. Ciljevi Centralne banke Ruske Federacije su osiguranje stabilnosti rublje, nesmetano funkcionisanje sistema poravnanja i jačanje bankarskog sistema Ruske Federacije.

Glavni ciljevi Centralne banke Ruske Federacije su aktivno učešće u razvoju monetarne i fiskalne politike Vlade Ruske Federacije, suzbijanje inflacije, smanjenje budžetskog deficita, održavanje stabilnog monetarnog prometa i dr. Centralna banka Ruske Federacije ima monopol na izdavanje gotovine i organiziranje njenog prometa, organizirajući sistem refinansiranja.

Centralna banka Ruske Federacije formira jedinstven centralizovani sistem sa vertikalnom strukturom upravljanja. Najviši organ Centralne banke Ruske Federacije je Upravni odbor, koji uključuje predsjednika Centralne banke Ruske Federacije i 12 članova Upravnog odbora. Centralna banka Ruske Federacije ima odobreni kapital od 3 milijarde rubalja.

Poslovne banke imaju pravo privlačenja sredstava, kreditiranja pod uslovima otplate, plaćanja i hitnosti, otvaranja i vođenja računa u banci i obavljanja drugih bankarskih poslova. Međunarodno poslovanje komercijalnih banaka uključuje kupovinu i prodaju stranih hartija od vrijednosti, valute, akcepte čekova, mjenica, bankarske akcepte na naplatu i davanje kredita.

U slučajevima utvrđenim saveznim zakonom, preduzimaju se mjere za poboljšanje finansijskog zdravlja kreditne organizacije. Obuhvataju pružanje finansijske pomoći od strane osnivača i drugih lica, promene u strukturi imovine i obaveza, promene u organizacionoj strukturi i druge mere.

Nebankarske kreditne organizacije imaju pravo obavljanja određenih bankarskih poslova.

Izgledi za razvoj ruskih banaka.

Banke ne samo da organizuju promet novca i kreditne odnose. Preko njih se obavlja ekonomsko finansiranje, poslovi osiguranja, kupovina i prodaja hartija od vrijednosti, au nekim slučajevima i posrednički poslovi i upravljanje imovinom. Banke djeluju kao konsultanti, učestvuju u raspravama o nacionalnim ekonomskim programima, održavaju statistiku i imaju svoje podružnice.

Prilikom promicanja monetarne politike, Centralna banka Ruske Federacije vrši stalni nadzor nad poštivanjem bankarskog zakonodavstva i propisa Centralne banke Ruske Federacije od strane komercijalnih banaka, a posebno obaveznih standarda koje ona utvrđuje.

Ciljevi kreditne politike Ruske Federacije su

u ublažavanju ekonomskih kriza;
u obuzdavanju rasta inflacije;
u podsticanju ulaganja u različite sektore privrede.

Investiciona politika koju vodi država ima ogroman uticaj na razvoj kapitalnih investicija u zemlji, kako privatnih, tako i javnih. Ona je ta koja oblikuje takozvanu investicionu klimu u zemlji, pa joj ruska vlada posvećuje veliku pažnju.

Temeljne promjene u socijalnoj politici države u uslovima strogih budžetskih ograničenja mogu biti uspješne samo uz učešće kreditnih institucija uz uvođenje novih mehanizama za funkcionisanje socijalnog sektora i njihovo unapređenje jer se stvaraju ekonomski preduslovi. Država se suočava sa potrebom da konstantno i dosljedno transformiše sistem socijalne zaštite. Za direktnu organizaciju socijalne pomoći važni su lokalni socijalni programi, koji se jako razlikuju po regionima, pa čak i po distriktima unutar istog regiona. Istovremeno, pitanje stvaranja jedinstvenog sistema socijalne zaštite koji povezuje interese države, poslodavaca i građana postaje sve važnije.

Međunarodno bankarsko pravo.

Finansijski sistem zemalja sa razvijenom tržišnom ekonomijom uključuje različite vrste institucija koje čine njegovu organizacionu strukturu. Ključni element ove strukture su banke koje djeluju kao posrednici na tržištu finansijskih usluga. Ova funkcija se izražava u akumulaciji privremeno slobodnih novčanih sredstava i njihovom plasiranju u svoje ime pod uslovima otplate, hitnosti i plaćanja.

Pravna regulativa bankarske delatnosti u razvijenim zemljama obično se zasniva na velikom broju posebnih zakonskih akata, među kojima su zakon o centralnoj banci i opšti zakon o bankama. Zakon o centralnoj banci je, po pravilu, primaran u odnosu na druge bankarske propise i od suštinskog je značaja, jer predstavlja pravni osnov za monetarnu politiku države. U većini zemalja takvi zakoni su usvojeni relativno davno (SAD - 1913, Japan - 1942, UK - 1946, Finska - 1925), što odražava stabilnost funkcija centralne banke. Zakon o bankama najčešće definiše bankarsku instituciju, utvrđuje proceduru za osnivanje i zatvaranje banaka i zaštitu klijenata. Takav zakon je u suštini opšte prirode, a monetarna politika se zasniva, po pravilu, na zakonu o centralnoj banci ili nekom posebnom zakonu.

Princip konsolidovane supervizije detaljno je razvijen u Direktivi EU od 6. aprila 1992. godine “O nadzoru kreditnih institucija na konsolidovanoj osnovi” (92/30/EEC). Direktiva posebno naglašava dvije točke:

uključuje nebankarske finansijske holdinge u orbitu bankarske supervizije;
utvrđuje da ako je većina poslova kreditne institucije koncentrisana izvan države porijekla, onda nadzornu funkciju treba da obavljaju nadležni organi države u kojoj je koncentrisan najveći dio takvih operacija.

Konsolidovana supervizija obuhvata one bankarske grupe u kojima je matična kompanija predstavljena kao finansijski ili mješoviti holding.

Primjenjuje se ne samo na kreditnu instituciju u strukturi holdinga, već i na sve druge finansijske institucije u kojima kreditna institucija ima udio. To je zbog činjenice da sistem participacije utiče na finansijsku pouzdanost i stabilnost kreditne institucije u slučaju da njena podružnica ima finansijskih poteškoća. U takvoj situaciji samo konsolidovani nadzor pomaže u sprečavanju transfera sredstava sa kreditne institucije na njenu disfunkcionalnu podružnicu i na taj način sprečava pogoršanje njenog finansijskog stanja.

Adekvatnost kapitala odražava ukupnu procjenu pouzdanosti banke i izražava se kao procenat kapitala banke u iznosu njene rizične aktive. U bankarskom pravu postoje dva aspekta adekvatnosti kapitala: statički i dinamički. Statički aspekt uključuje utvrđivanje fiksnog minimalnog iznosa odobrenog kapitala. Dinamički aspekt je predstavljen formulom koja se naziva Cookov koeficijent i koja izražava odnos kapitala banke i aktive ponderisane rizikom.

Zakon o bankama je skup pravila koja uređuju odnose koji nastaju u procesu izgradnje, funkcionisanja i razvoja bankarskog sistema Ruske Federacije, uključujući i proces regulisanja bankarskih aktivnosti Banke Rusije i drugih državnih organa, kao i sindikata. i udruženja kreditnih organizacija.
Bankarsko zakonodavstvo je skup zakonskih akata i pojedinačnih propisa koji su u međusobnoj interakciji i regulišu društvene odnose u oblasti bankarstva.
Bankarsko zakonodavstvo odgovara bankarskom pravu i predstavlja skup pravnih normi kojima se uređuju ovlašćenja, dužnosti i odgovornosti stranaka u pravnim odnosima u kojima je banka uključena.
Predmeti u vezi sa kojima nastaju bankarski odnosi su stvari, novac, hartije od vrednosti, valutne vrednosti, kao i informacije koje podležu režimu bankarske tajne.
Norme bankarskog prava su sadržane u zakonodavstvu.
Bankarsko pravo je prvenstveno struktura odnosa između banaka i njihovih klijenata.
Bankarsko zakonodavstvo obuhvata kako građanskopravne norme koje uređuju bankarske ugovore, tako i norme upravnog prava, uz pomoć kojih se vrši nadzor nad stvaranjem i funkcionisanjem kreditnih institucija.
Bankarska supervizija se vrši na osnovu administrativnih normi Federalnog zakona „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)“ i propisa Banke Rusije.
Bankarsko zakonodavstvo i bankarsko pravo nisu identični koncepti, ali bankarsko zakonodavstvo odgovara bankarskom pravu, to su dvije strane istog fenomena.
Bankarsko zakonodavstvo predstavlja složenu industriju u kojoj glavna stvar nije odabir glavnih industrija, već, naprotiv, njihova integracija za jednu ili drugu oblast razumne aktivnosti, govorimo o jedinstvu građanskog, pravnog i administrativni odnosi koji se razvijaju u procesu bankarskih aktivnosti.
Građanskopravne norme direktno izražavaju odnos između banke, druge kreditne organizacije i klijenta.
Administrativna pravila ponašanja regulišu nadzor Banke Rusije nad stvaranjem i aktivnostima kreditnih institucija.
Kreditna organizacija je strana koja je odgovorna ne samo klijentu, već i Banci Rusije. U procesu bankarskog poslovanja istovremeno nastaju i horizontalni (građanski) i vertikalni (administrativni) pravni odnosi.
Postoje opšti i posebni izvori bankarskog zakonodavstva. Opće norme prvenstveno uključuju norme Ustava Ruske Federacije, Građanskog zakonika Ruske Federacije, Poreskog zakonika Ruske Federacije itd.
Posebno bankarsko zakonodavstvo obuhvata: savezne zakone koji se direktno odnose na bankarske aktivnosti: Federalni zakon „O Centralnoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije); Savezni zakon “O bankama i bankarskoj djelatnosti”; Savezni zakon “O valutnoj regulativi i kontroli valute”; Savezni zakon “O hartijama od vrijednosti”; Savezni zakon „O hipoteci (zalogu nepokretnosti)” itd.
Važno mjesto u sistemu bankarskog zakonodavstva zauzimaju propisi Banke Rusije, koji se izdaju u obliku propisa, uputstava, uputstava, naloga i pisama. Propisi Banke Rusije su obavezujući za sve koji su stupili u pravne odnose sa bankama.
U strukturi propisa Banke Rusije posebno treba istaći prudencijalne norme (od engleskog prudent - oprezan, oprezan), koje imaju za cilj sprovođenje bankarske regulative minimiziranjem rizika povezanih sa bankarskim aktivnostima.
Prudencijalni standardi koje je uspostavila Banka Rusije uključuju one propise koji određuju zahteve u numeričkom smislu.
Osnovne principe za efikasnu bankarsku superviziju izdao je Bazelski komitet za bankarsku superviziju i postali su najvažniji međunarodni standard za prudencijalno regulisanje i nadzor bankarskih aktivnosti.
Većina propisa Banke Rusije posvećena je prudencijalnom regulisanju aktivnosti kreditnih institucija u Ruskoj Federaciji. Ono što je zajedničko svim ovim propisima je jasna definicija za kreditne institucije granica njihovog djelovanja, a takođe je utvrđena odgovarajuća odgovornost u slučaju kršenja navedenih propisa, pa sve do oduzimanja dozvole. Oduzimanje dozvole u suštini predstavlja prinudnu likvidaciju kreditne institucije, jer nakon oduzimanja dozvole banka ne može obavljati bankarske poslove.
Znaci javnosti u bankarskom poslovanju manifestuju se u postupanju poslovne banke kao posebnog subjekta poreskog prava, agenta za kontrolu valute, uslova za depozite i dr.
Od davnina su države određivale svoja prava i obaveze sklapanjem ugovora na osnovu tradicije i običaja svojih naroda.
Prvi akt iz oblasti prava međunarodnih ugovora usvojen je 1928. godine na Konferenciji američkih država, koji je važio samo u Latinskoj Americi - to je Konvencija Havanskog ugovora iz 1928.
1968-1969. održana je konferencija u Beču na kojoj je kodifikovano i progresivno razvijano pravo međunarodnih ugovora. Rezultat konferencije bila je Bečka konvencija o pravu međunarodnih ugovora (u daljem tekstu Bečka konvencija iz 1969. godine), koja je stupila na snagu 1980. godine (SSSR je svojevremeno pristupio ovoj Konvenciji 1986. godine). U međuvremenu, karakteristična karakteristika 20. - početka 21. vijeka je da međudržavne organizacije aktivno učestvuju u međunarodnim odnosima kao subjekti međunarodnog prava. Ovo, zauzvrat, doprinosi povećanju broja ugovora u kojima učestvuju gore navedene organizacije. 1986. godine, na međunarodnoj konferenciji u Beču, usvojena je Konvencija o pravu ugovora između država i međunarodnih organizacija ili između međunarodnih organizacija (u daljem tekstu Bečka konvencija iz 1986. godine).
Godine 1978. usvojena je Bečka konvencija o sukcesiji država u odnosu na ugovore, koja je kodificirala relevantna običajna pravila međunarodnog prava. Ova Konvencija je stupila na snagu 6. novembra 1996. godine. Međunarodni ugovor, kako proizilazi iz Bečke konvencije iz 1969. godine i Bečke konvencije iz 1986. godine, podrazumijeva se sporazumom uređenim međunarodnim pravom, koji su države i drugi subjekti međunarodnog prava zaključili u pisanoj formi, bez obzira da li je takav ugovor sadržan u jednom , dva ili više povezanih dokumenata, kao i bez obzira na konkretan naziv, koji može imati različite nazive (na primjer, konvencija, saopštenje, sporazum, sam ugovor, povelja, povelja, pakt, deklaracija, protokol, akt itd.) ili može biti bez imena prema Kao rezultat sastanka, usvojen je dokument.
Moderno međunarodno pravo ne poznaje obavezni „jezik ugovora“.
Bečka konvencija o pravu ugovora iz 1969. godine definisala je tri faze u zaključivanju ugovora: prihvatanje teksta ugovora, utvrđivanje autentičnosti teksta ugovora i izražavanje pristanka ugovornih strana da se obavezuju ugovor. Zaključenju ugovora prethodi ugovorna inicijativa, odnosno predlog bilo koje države ili grupe država ili međunarodne organizacije da se zaključi određeni ugovor uz istovremeno podnošenje nacrta teksta ugovora.
Ratifikacija međunarodnog ugovora je njegovo konačno odobrenje od najvišeg organa države. U Rusiji se ratifikacija vrši u obliku federalnog zakona.
Državna duma razmatra prijedloge za ratifikaciju međunarodnih ugovora u skladu sa njenim propisima. Uključuje preliminarnu diskusiju u komitetima i komisijama Državne dume, uključujući i učešće predstavnika koje ovlasti predsjednik, odnosno Vlada. Moguće je održavati parlamentarna saslušanja, privući stručnjake i formirati potrebne komisije. Posebnu ulogu u procesu preliminarne rasprave imaju odbori za međunarodne poslove.
Pored normi prava međunarodnih ugovora, izvestan značaj imaju i norme nacionalnog prava kojima se utvrđuje domaći postupak zaključivanja i izvršenja međunarodnih ugovora.
Međunarodni ugovor je glavni instrument pravnog uređenja međunarodnih odnosa.

Razvoj bankarskog sektora u Rusiji, njegovo formiranje, odredilo je važnost stvaranja pravog polja. Zakonski i pravni akti, propisi, uputstva uređuju bankarske aktivnosti savremenih finansijskih institucija - od njihovog organizovanja do pružanja usluga.

Savremeno bankarsko zakonodavstvo je posebna grana koja proučava pravne propise koji regulišu robno-novčane odnose između banaka ili finansijskih institucija i njihovih klijenata.

Bankarsko zakonodavstvo Ruske Federacije

Stvaranje i širenje domaćeg bankarskog sektora dovelo je do razvoja od strane regulatora odgovarajuće pravne oblasti. Bankarsko zakonodavstvo Ruske Federacije uključuje pravne akte, uputstva i standarde za efikasno regulisanje bankarskih aktivnosti finansijskih institucija. Bankarska regulativa je dobro razvijen sistem mjera kojim država, uz pomoć Centralne banke, osigurava efikasnost i sigurnost poslovanja banaka, sprječavajući destabilizirajuće trendove. Propisi kontrole obuhvataju nadzor monetarnog i poravnanja banaka sa stanovišta održavanja i jačanja stabilnosti bankarskog sistema i zaštite interesa zajmoprimaca, zajmodavaca i deponenata.

Akti, opšti pravni zakonodavni dokumenti različitih nivoa mogu se podijeliti u četiri grupe: posebni, mješoviti, poreski, izvještajni. Ruska Federacija je tokom dugog vremenskog perioda razvila i akumulirala veliki niz raznovrsnih uputstava, zakona i zakona koji regulišu sprovođenje bankarskih aktivnosti. To je stvaranje, kontrola aktivnosti, licenciranje, vođenje poslovanja, reorganizacija, stečaj.

Koncept bankarskog zakonodavstva

Koncept bankarskog zakonodavstva obuhvata složenu granu zakonodavnog bankarskog okvira, koja se postepeno razvija u pravnu granu. Riječ je o skupu pravnih i građanskih normi kojima se uređuju monetarni i robni odnosi koji proizlaze iz djelatnosti banaka i kreditnih institucija. Skala zakonodavnog okvira banaka uključuje i set finansijskih, administrativnih i pravnih zakona koji omogućavaju kontrolu i upravljanje javnim finansijama od strane subjekata bankarskog sistema.

Zakoni u Ruskoj Federaciji propisani su Ustavom, saveznim zakonima i propisima Centralne banke. Dokumenti u potpunosti pokrivaju obim aktivnosti banaka, opisuju strukturu funkcionisanja, regulaciju, reformu i kreiranje monetarnih šema u Rusiji. U okviru svojih ovlaštenja, Centralna banka može zahtijevati i primati od kreditnih institucija potrebne informacije u vezi sa njihovim radom, izraditi listu kvalifikacionih uslova za rukovodioce i šefove računovođe banaka.

Principi bankarskog zakonodavstva

Stručnjaci dijele principe bankarskog zakonodavstva u dvije grupe. Opšte odredbe regulišu utvrđivanje ustavnog statusa subjekata bankarskih odnosa, osnove privrednog sistema Ruske Federacije. Ova načela uključuju: nepovredivost svojine, slobodu ekonomskog prostora za bankarstvo, slobodu ugovaranja, potrebu konkurencije, zabranu monopola, jedinstven monetarni sistem, paritet interesa subjekata u bankarskom pravu.

Specifičnim principima utvrđuju se organizacione i zakonske odredbe za izgradnju, funkcionisanje i proširenje bankarske šeme aktivnosti. One obuhvataju dvostepenu konstrukciju bankarskog sistema, gde je prvi Centralna banka, drugi komercijalne banke, kreditne institucije, ekonomsko zoniranje u pogledu stvaranja zona teritorijalnog upravljanja Banke Rusije, diferencijacija ovlašćenja, što podrazumeva razgraničenje ekonomskih i normativnih aktivnosti za Centralnu banku.

Pravci u evoluciji bankarskog zakonodavstva

Dobro razvijeni pravci evolucije bankarskog zakonodavstva najvažniji su alati za evolutivni razvoj mehanizma državnog upravljanja bankarskim sistemom, određujući glavne pravce formiranja, razvoja i širenja djelatnosti banaka. Važna oblast: redovne izmjene i dopune bankarskog zakonodavstva.

Ovaj trend je uzrokovan promjenjivim ekonomskim prilikama u zemlji u cjelini i specifičnim tržištima hartija od vrijednosti i kapitala u kreditnom sistemu. Stalni razvoj omogućava efektivnu kontrolu i regulisanje obrasca bankarskih aktivnosti, faza kreditne ekspanzije, ograničenja i praćenje obima akumulacije kreditnog kapitala.

Poresko bankarsko zakonodavstvo

Poresko bankarsko zakonodavstvo je važan aspekt regulisanja funkcionisanja banaka, čije se odredbe djelimično odražavaju u zakonima o bankama i poreskom zakoniku. Poreska regulativa predviđa određivanje poreskih stopa na glavnu dobit banaka, kontrolu profitabilnih transakcija (faktoring, lizing, trust).

Visina poreza na dobit zavisi od vrste bankarske institucije. Banke koje aktivno praktikuju usluge štednje i potrošačke kredite mogu računati na pogodnosti u poreskom režimu. Povlašteni poreski uslovi važe za male ili sanirane banke. Poreski sistem može pomoći da se ubrza ili uspori povećanje kapitala banaka, njihove aktivnosti i kreditne aktivnosti.

Struktura bankarskog zakonodavstva

Struktura bankarskog zakonodavstva se uslovno može podijeliti u tri grupe. Prvi sadrži dva dijela: zakone o radu Centralne banke i funkcionisanju komercijalnih banaka. Drugu grupu čine zakoni koji regulišu paralelne institucije koje utiču na bankarske aktivnosti. U posljednju grupu spadaju norme opšteg važenja: ustav, privredni zakon i Građanski zakonik.

Zakonodavni okvir je podijeljen na federalni sistem zakona i lokalni. Zakoni koje su usvojile centralne zakonodavne i izvršne vlasti igraju važnu ulogu u unapređenju i regulisanju bankarske infrastrukture. Dodatnu ulogu igra lokalno zakonodavstvo koje kontroliše lokalno poslovanje banaka.

Značaj bankarskog zakonodavstva

Bankarski zakoni omogućavaju jasno definisanje pravila, strukture i poslovanja banaka. Ekonomski rezultat funkcionisanja svakog pravnog i fizičkog lica zavisi od njihove savršenosti, kompletnosti i relevantnosti, budući da je kreditno-finansijski odnos banaka sa klijentima direktan, isključujući posrednike.

Značaj bankarskog zakonodavstva u razvoju različitih sfera nacionalne privrede je značajan, što je posledica aktivnog učešća banaka u koncentraciji ogromnog novčanog kapitala poslovnih ljudi i preraspodeli nacionalnih ekonomskih resursa. Neefikasna, nerelevantna zakonska regulativa dovodi do pogoršanja kreditnog, obračunskog i finansijskog sistema banaka, blagostanja stanovništva, preduzetnika i formiranja krizne situacije.

Savjeti Sravni.ru: Redovno objavljujemo najnovije vijesti iz oblasti bankarskog zakonodavstva, tako da ćete biti upoznati sa svim promjenama koje se dešavaju na finansijskom tržištu.