Η κρυπτογραφημένη ιστορία της δημιουργίας του Καίσαρα. Κλασική κρυπτανάλυση

Οι ενεργητικές τραπεζικές εργασίες είναι πράξεις μέσω των οποίων τοποθετώ τράπεζες! πόρους που έχουν στη διάθεσή τους για:
1) απόκτηση του απαραίτητου εισοδήματος.
2) εξασφάλιση της ρευστότητάς του.
Ο συνδυασμός αυτών των δύο στόχων διεξαγωγής ενεργών τραπεζικών εργασιών χαρακτηρίζει τις ιδιαιτερότητες της τράπεζας ως εμπορικής επιχείρησης που χρησιμοποιεί κυρίως δανεικούς πόρους.
Το οικονομικό περιεχόμενο των ενεργών δραστηριοτήτων εκδηλώνεται με διάφορους τρόπους:
1) υπάρχει αλλαγή στον όγκο ή τη δομή των περιουσιακών στοιχείων που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την ικανοποίηση των απαιτήσεων των τραπεζικών πιστωτών (συναλλαγές με ξένο νόμισμα και πολύτιμα μέταλλα).
2) η τράπεζα ενεργεί ως καταπιστευματοδόχος σε σχέση με την περιουσία που της μεταβιβάστηκε για διαχείριση (πράξεις καταπιστεύματος).
3) όταν εκτελεί πράξεις διακανονισμού για λογαριασμό πελατών της, η τράπεζα ενεργεί ως διαμεσολαβητής μεταξύ επιχειρήσεων που πραγματοποιούν διακανονισμούς.
Ταξινόμηση τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων
1. Ανάλογα με την κερδοφορία διακρίνουν:
1) περιουσιακά στοιχεία που παράγουν εισόδημα (δάνεια, σημαντικό μερίδιο των επενδυτικών πράξεων, μέρος των καταθετικών εργασιών, άλλες πράξεις).
2) περιουσιακά στοιχεία που δεν παράγουν εισόδημα (μετρητά στο ταμείο, υπόλοιπα σε άτοκους λογαριασμούς στην κεντρική τράπεζα, επενδύσεις σε πάγια στοιχεία ενεργητικού της τράπεζας).
Ένα υψηλό ποσοστό περιουσιακών στοιχείων που παράγουν εισόδημα υποδηλώνει την αποτελεσματική διαχείριση των κεφαλαίων της τράπεζας.
2. Σύμφωνα με τη ρευστότητα, υπάρχουν:
1) σε Ρωσική πρακτική:
> περιουσιακά στοιχεία υψηλής ρευστότητας - περιουσιακά στοιχεία που είναι άμεσα σε μετρητά (μετρητά, υπόλοιπα σε λογαριασμούς ανταποκριτών στην Κεντρική Τράπεζα και άλλες τράπεζες, υπόλοιπα σε λογαριασμό αποθεματικού στην Κεντρική Τράπεζα).
ρευστά στοιχεία ενεργητικού - διάφορες βραχυπρόθεσμες τραπεζικές επενδύσεις (δάνεια, τίτλοι, τιμολόγια).
> Περιουσιακά στοιχεία χαμηλής ρευστότητας (μακροπρόθεσμα δάνεια, μακροπρόθεσμοι τίτλοι, συμμετοχή σε μετοχές στη χρηματοδότηση έργων).
> κακά περιουσιακά στοιχεία - δεν μπορούν να πωληθούν.
2) στην ξένη πρακτική:
> Τα πρωτογενή αποθεματικά μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την εξόφληση των υποχρεώσεων της τράπεζας (λογαριασμοί μετρητών, ανταποκριτών και αποθεματικών).
> δευτερογενή αποθεματικά που μπορούν να μετατραπούν σε μετρητά με ελάχιστες ζημιές από την πώληση (δάνεια, άλλες επενδύσεις).
3. Ανάλογα με το βαθμό επικινδυνότητας διακρίνονται επόμενες ομάδεςπεριουσιακά στοιχεία:
1) περιουσιακά στοιχεία με μηδενικό βαθμό κινδύνου (μετρητά, υπόλοιπα σε λογαριασμούς ανταποκριτών και αποθεματικών στην Κεντρική Τράπεζα, βραχυπρόθεσμοι κρατικοί τίτλοι).
2) περιουσιακά στοιχεία με βαθμό κινδύνου 10% (κεφάλαια σε λογαριασμούς ανταποκριτών σε ξένες τράπεζες).
3) περιουσιακά στοιχεία με βαθμό κινδύνου 20% (επενδύσεις σε τίτλους τοπικές αρχέςαρχές);
4) περιουσιακά στοιχεία με βαθμό κινδύνου 50% (κεφάλαια σε λογαριασμούς ανταποκριτών ρωσικών εμπορικών τραπεζών, εγγυήσεις και εγγυήσεις που εκδίδονται από την τράπεζα).
5) περιουσιακά στοιχεία με 100% βαθμό κινδύνου (ληξιπρόθεσμα δάνεια, όλες οι άλλες επενδύσεις).
Οι πιο συνηθισμένοι τύποι ενεργών εργασιών των τραπεζών είναι:
1) δάνειο (τοποθέτηση κεφαλαίων με όρους επείγουσας ανάγκης, πληρωμής, αποπληρωμής).
2) επενδύσεις (άμεσες επενδύσεις και επενδύσεις χαρτοφυλακίου σε τίτλους ή μετοχές).
3) κατάθεση?
4) άλλα, συμπεριλαμβανομένων γραμματίων και πρακτορείας απαιτήσεων (factoring) (ειδικές μορφές δανεισμού)
Η πρώτη ομάδα ενεργών πράξεων είναι οι δανειακές πράξεις. Οι δανειοδοτικές πράξεις, κατά κανόνα, αποφέρουν στις τράπεζες το μεγαλύτερο μέρος του εισοδήματός τους. Σε μακροοικονομική κλίμακα, η σημασία αυτών των πράξεων έγκειται στο γεγονός ότι με τη βοήθειά τους οι τράπεζες μετατρέπουν προσωρινά δωρεάν κεφάλαια σε ενεργά, τονώνοντας έτσι τις διαδικασίες παραγωγής, κυκλοφορίας και κατανάλωσης.
Σκοπός των δανείων είναι η κάλυψη των ατομικών αναγκών των δανειοληπτών.
Οι δανειολήπτες μπορεί να είναι τόσο φυσικά όσο και νομικά πρόσωπα με διαφορετική πιστοληπτική ικανότητα. Η διάρκεια του δανείου μπορεί να ποικίλλει.
Οι διαφορές αυτές (καθεστώς και πιστοληπτική ικανότητα των δανειοληπτών, καθώς και διαφορές στους όρους των αιτούμενων δανείων) δεν θα πρέπει να επηρεάζουν τη ρευστότητα της τράπεζας, δηλαδή να μην οδηγούν σε μη έγκαιρη αποπληρωμή των χορηγηθέντων δανείων. Ως εκ τούτου, οι τράπεζες οργανώνουν τη διαδικασία δανεισμού σε πελάτες, επισημαίνοντας τους τύπους δανείων που καθιστούν δυνατή τη διαφοροποίηση του αντικειμένου δανεισμού, τον μηχανισμό έκδοσης και αποπληρωμής δανείων και τις μορφές ελέγχου της αποπληρωμής.
Το εύρος των δανειοδοτικών πράξεων επεκτείνεται και στις τράπεζες, δηλαδή ο δανειολήπτης μιας τράπεζας μπορεί να είναι μια άλλη τράπεζα. Στην περίπτωση αυτή σκοπός των δανείων είναι η διατήρηση της ρευστότητας άλλης τράπεζας.
Η δεύτερη ομάδα ενεργών δραστηριοτήτων είναι οι επενδυτικές δραστηριότητες, στις οποίες η τράπεζα ενεργεί ως επενδυτής, επενδύοντας πόρους σε τίτλους ή αποκτώντας δικαιώματα για κοινές επιχειρηματικές δραστηριότητες.
Οι πράξεις αυτές δημιουργούν επίσης έσοδα για την τράπεζα μέσω της άμεσης συμμετοχής στη δημιουργία κερδών. Ο οικονομικός σκοπός αυτών των εργασιών, κατά κανόνα, συνδέεται με μια μακροπρόθεσμη επένδυση κεφαλαίων απευθείας στην παραγωγή.
Μια ποικιλία επενδυτικών εργασιών των τραπεζών είναι
επένδυση σε κτίρια, εξοπλισμό και πληρωμή ενοικίου από ίδια κεφάλαια της τράπεζας. Σκοπός τέτοιων εργασιών είναι η παροχή συνθηκών για τραπεζικές δραστηριότητες. Τέτοιες επενδύσεις δεν αποφέρουν έσοδα στην τράπεζα.
Η τρίτη ομάδα ενεργών πράξεων είναι οι καταθέσεις. Καταθετικές εργασίες ονομάζονται οι εργασίες των τραπεζών για την προσέλκυση κεφαλαίων από νομικά και φυσικά πρόσωπα σε καταθέσεις είτε για ορισμένο χρονικό διάστημα είτε κατ' απαίτηση.
Αντικείμενο των πράξεων αυτών είναι οι καταθέσεις, δηλαδή τα χρηματικά ποσά που καταθέτουν στην τράπεζα τα υποκείμενα των καταθετικών εργασιών και τα οποία, δυνάμει τρέχουσα παραγγελίατραπεζικές εργασίες στις συγκεκριμένη ώρασυσσωρεύεται στους λογαριασμούς του.
Οι ενεργές καταθετικές πράξεις συνίστανται στην τοποθέτηση από τις τράπεζες προσελκυσμένων κεφαλαίων σε καταθέσεις άλλων πιστωτικών ιδρυμάτων.
Σύμφωνα με το οικονομικό τους περιεχόμενο, συνηθίζεται να διακρίνουμε τρεις ομάδες καταθετικών εργασιών:
1) οι προθεσμιακές καταθέσεις με την ποικιλία τους - πιστοποιητικά καταθέσεων - διαφέρουν ως προς τους όρους (έως 3, από 3 έως 6, από 6 έως 12 και άνω των 12 μηνών).
2) καταθέσεις όψεως - διαφέρουν ανάλογα με τους λογαριασμούς στους οποίους βρίσκονται (καταθέσεις διακανονισμού, τρεχούμενοι, προϋπολογισμοί, ειδικοί, λογαριασμοί ανταποκριτών).
3) καταθέσεις ταμιευτηρίου του πληθυσμού.
Οι πιο ρευστοποιήσιμες είναι οι καταθέσεις όψεως.
Οι καταθέσεις ταμιευτηρίου έχουν, κατά κανόνα, μακροπρόθεσμο χαρακτήρα και, ως εκ τούτου, μπορούν να χρησιμεύσουν ως πηγή μακροπρόθεσμων επενδύσεων, αλλά επηρεάζονται από πολιτικές, οικονομικές και ψυχολογικούς παράγοντες, σε σχέση με την οποία ενδέχεται να υπάρχει κίνδυνος ταχείας εκροής κεφαλαίων από αυτές τις καταθέσεις και ταχεία απώλεια ρευστότητας της τράπεζας.
Σκοπός των ενεργών εργασιών των τραπεζών είναι η δημιουργία τρεχόντων και μακροπρόθεσμων αποθεματικών μέσων πληρωμής σε λογαριασμούς στην κεντρική τράπεζα (λογαριασμός ανταποκριτή και λογαριασμός αποθεματικού), καθώς και σε άλλες εμπορικές τράπεζες.
Αυτή η ομάδα περιουσιακών στοιχείων περιλαμβάνει:
1) υπόλοιπο μετρητών, που βρίσκεται στην ίδια την τράπεζα και παρέχει πληρωμές σε μετρητά:
2) επενδύσεις σε τίτλους υψηλής ρευστότητας, κυρίως βραχυπρόθεσμα κρατικά ομόλογα.
Σκοπός αυτής της ομάδας περιουσιακών στοιχείων είναι η διασφάλιση της τρέχουσας ρευστότητας της τράπεζας. Ως εκ τούτου, χαρακτηρίζονται ως ρευστοποιήσιμα περιουσιακά στοιχεία πρώτης κατηγορίας. Ορισμένα από αυτά τα περιουσιακά στοιχεία - κεφάλαια στην Κεντρική Τράπεζα και μετρητά - δεν παράγουν εισόδημα. Οι επενδύσεις σε εμπορικές τράπεζες είναι κερδοφόρες.
Άλλες ενεργές λειτουργίες ποικίλλουν ως προς τη μορφή και το περιεχόμενο.
Αυτές περιλαμβάνουν: πράξεις με ξένο νόμισμα. με πολύτιμα μέταλλα? εμπιστοσύνη, αντιπροσωπεία και άλλες λειτουργίες.

Περισσότερα για το θέμα Οικονομικό περιεχόμενο και δομή ενεργών λειτουργιών των εμπορικών τραπεζών:

1. Οικονομικό περιεχόμενο και δομή παθητικών και ενεργητικών λειτουργιών των εμπορικών τραπεζών. Οικονομικό περιεχόμενο και δομή παθητικών εργασιών εμπορικών τραπεζών

ΕΙΣΑΓΩΓΗ
1. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΟΥΣΙΑ ΤΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΩΝ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΩΝ. ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΤΩΝ ΚΥΡΙΩΝ ΤΥΠΩΝ ΤΟΥΣ
2. Η ΣΗΜΑΣΙΑ ΤΗΣ ΑΝΑΛΥΣΗΣ ΕΝΕΡΓΗΤΩΝ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΩΝ
3. ΑΝΑΛΥΣΗ ΕΝΕΡΓΩΝ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΩΝ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ
4. EXPRESS ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΩΝ ΤΗΣ ΤΡΑΠΕΖΑΣ (στο παράδειγμα του υποκαταστήματος αρ. 409 της Belarusbank, Grodno)
ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑ
ΚΑΤΑΛΟΓΟΣ ΧΡΗΣΙΜΟΠΟΙΗΜΕΝΩΝ ΠΗΓΩΝ
ΕΦΑΡΜΟΓΕΣ

ΕΙΣΑΓΩΓΗ

Τράπεζες - κέντρα όπου αρχίζουν και τελειώνουν γενικά οι επιχειρηματικές συνεργασίες. Η υγεία της οικονομίας εξαρτάται σε καθοριστικό βαθμό από την ακριβή και ικανή δραστηριότητα των τραπεζών. Χωρίς ένα ανεπτυγμένο δίκτυο εμπορικών τραπεζών, η επιθυμία για τη δημιουργία ενός πραγματικού και αποτελεσματικού μηχανισμού αγοράς παραμένει μόνο μια επιθυμία.

Οι εμπορικές τράπεζες πραγματοποιούν ενεργητικές και παθητικές εργασίες. Αυτές οι πράξεις είναι σαν δύο αντίθετες πλευρές της διαλεκτικής ενότητας. Χωρίς παθητικές λειτουργίες, οι ενεργητικές λειτουργίες είναι αδύνατες, και χωρίς ενεργητικές λειτουργίες, οι παθητικές δεν έχουν νόημα. Αλλά χωρίς εξαίρεση, όλες οι τραπεζικές εργασίες επιδιώκουν έναν στόχο - την αύξηση του εισοδήματος και τη μείωση του κόστους.

Όσον αφορά αυτό το μάθημα, θα εξετάσει απλώς τις λειτουργίες των εμπορικών τραπεζών, δηλαδή των ενεργών, γιατί έχουν τις δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών ύψιστης σημασίας, καθώς οι διαδικασίες σχηματισμού πιστωτικών πόρων και η χρήση τους είναι στενά αλληλένδετες.

Ενεργές τραπεζικές εργασίες -Πρόκειται για συναλλαγές μέσω των οποίων οι τράπεζες κατανέμουν τους πόρους που έχουν στη διάθεσή τους προκειμένου να αποκτήσουν τα απαραίτητα έσοδα και να εξασφαλίσουν τη ρευστότητά τους.

Το ζήτημα της ανάλυσης των ενεργών λειτουργιών καθόρισε τη συγγραφή αυτής της εργασίας, σκοπός της οποίας είναι η θεωρητική διερεύνηση της ουσίας και της σημασίας των ενεργών λειτουργιών των εμπορικών τραπεζών, καθώς και η μελέτη της πρακτικής ανάλυσης αυτών των εργασιών.

Με βάση το σκοπό της εργασίας, τέθηκαν οι ακόλουθες εργασίες:

καθορίζουν την ουσία των ενεργών λειτουργιών των εμπορικών τραπεζών·

μάθετε τη δομή των περιουσιακών στοιχείων των ενεργών λειτουργιών των τραπεζών και να χαρακτηρίσετε συνοπτικά τα κύρια.

μελέτη των βασικών πτυχών της ανάλυσης των ενεργών λειτουργιών των τραπεζών·

Οι κύριες μέθοδοι έρευνας ήταν η ανάλυση και σύνθεση, η λογική και η διαλεκτική, καθώς και οι οικονομικές και μαθηματικές μέθοδοι.

Κατά τη συγγραφή αυτής της εργασίας, χρησιμοποιήθηκαν επιστημονικές εργασίες οικονομολόγων και ειδικών στον τομέα των τραπεζών, ορισμένα διδακτικά βοηθήματα και μεθοδολογικές εξελίξεις, υλικό του περιοδικού Τύπου, πληροφορίες αναφοράς του υποκαταστήματος No. 409 της Belarusbank, Grodno.

1. ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΟΥΣΙΑ ΤΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΩΝ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΩΝ. ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΤΩΝ ΚΥΡΙΩΝ ΤΥΠΩΝ ΤΟΥΣ

Η τοποθέτηση των κινητοποιημένων πόρων της τράπεζας για τη δημιουργία εσόδων και τη διασφάλιση της ρευστότητας καθορίζει το περιεχόμενο των ενεργών λειτουργιών της. Οι ενεργές πράξεις είναι πράξεις μέσω των οποίων οι τράπεζες κατανέμουν τους πόρους που έχουν στη διάθεσή τους για τη δημιουργία κερδών και τη διατήρηση της ρευστότητας. Η χρήση ιδίων και δανειακών κεφαλαίων αντικατοπτρίζεται στα στοιχεία ενεργητικού του ισολογισμού της τράπεζας.

Σύμφωνα με την ταξινόμηση των ενεργών δραστηριοτήτων, καθώς και σύμφωνα με τη δομή των περιουσιακών στοιχείων, υπήρχαν διαφορετικά σημείαόραμα.

Σύμφωνα με τον Bukato V.I., ο Lvov Yu.I. Οι κύριες ενεργές λειτουργίες είναι:

πιστωτικές πράξεις, ως αποτέλεσμα των οποίων σχηματίζεται το δανειακό χαρτοφυλάκιο της τράπεζας·

επενδυτικές πράξεις που αποτελούν τη βάση για τη διαμόρφωση ενός επενδυτικού χαρτοφυλακίου·

πράξεις μετρητών και διακανονισμού, οι οποίες αποτελούν έναν από τους κύριους τύπους υπηρεσιών που παρέχει η τράπεζα στους πελάτες της·

άλλες ενεργές δραστηριότητες που σχετίζονται με τη δημιουργία κατάλληλης υποδομής που διασφαλίζει την επιτυχή ολοκλήρωση όλων των τραπεζικών εργασιών.

Ο Lavrushin πιστεύει ότι οι πιο κοινές ενεργές δραστηριότητες των τραπεζών είναι:

Οι δανειοδοτικές πράξεις, κατά κανόνα, αποφέρουν στις τράπεζες το μεγαλύτερο μέρος του εισοδήματός τους. Σε μακροοικονομική κλίμακα, η σημασία αυτών των πράξεων έγκειται στο γεγονός ότι, μέσω αυτών, οι τράπεζες μετατρέπουν προσωρινά ανενεργά νομισματικά κεφάλαια σε ενεργά, τονώνοντας τις διαδικασίες παραγωγής, κυκλοφορίας και κατανάλωσης.

επενδυτικές πράξεις, κατά τη διάρκεια αυτών της προμήθειας, η τράπεζα ενεργεί ως επενδυτής, επενδύοντας πόρους σε τίτλους ή αποκτώντας δικαιώματα για κοινές οικονομικές δραστηριότητες·

καταθετικών εργασιών, σκοπός των ενεργών καταθετικών εργασιών των τραπεζών είναι η δημιουργία τρεχόντων και μακροπρόθεσμων αποθεματικών μέσων πληρωμής σε λογαριασμούς στην Κεντρική Τράπεζα (ανταποκριτής λογαριασμός και λογαριασμός αποθεματικού) και άλλες εμπορικές τράπεζες·

άλλες ενεργές λειτουργίες , ποικίλης μορφής, φέρνουν σημαντικά έσοδα στις τράπεζες του εξωτερικού. Στην πρακτική της Λευκορωσίας, ο κύκλος τους είναι ακόμα περιορισμένος. Άλλες ενεργές δραστηριότητες περιλαμβάνουν: πράξεις με ξένο νόμισμα και πολύτιμα μέταλλα, καταπίστευμα, αντιπροσωπεία, εμπορεύματα κ.λπ.

Όσο για μένα, εμμένω στη γνώμη των Bukato V.I., Lvov Yu.I., Polyakov V.P. και Moskovkina L.A., οι οποίες περιλαμβάνουν στις ενεργές δραστηριότητες: μετρητά, πιστώσεις, επενδύσεις και άλλες εργασίες, καθώς αυτές οι πράξεις είναι οι πιο συνηθισμένοι τύποι ενεργών λειτουργιών των τραπεζών.

Έως και το 80% των τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων αντιστοιχούν σε συναλλαγές δανείων και χρεογράφων.

πιστωτικές πράξεις. Ένα τραπεζικό δάνειο είναι μια οικονομική σχέση κατά την οποία οι τράπεζες παρέχουν στους δανειολήπτες κεφάλαια με τον όρο της επιστροφής τους. Αυτές οι σχέσεις περιλαμβάνουν τη μετακίνηση της αξίας (δανειακό κεφάλαιο) από την τράπεζα (πιστωτή) στον δανειολήπτη (οφειλέτη) και αντίστροφα. Οφειλέτες είναι επιχειρήσεις κάθε μορφής ιδιοκτησίας (μετοχικές επιχειρήσεις και εταιρίες, κρατικές επιχειρήσεις, ιδιώτες επιχειρηματίες κ.λπ.), καθώς και ο πληθυσμός.

Η απόδοση της αξίας που έλαβε ο δανειολήπτης (εξόφληση του χρέους προς την τράπεζα) στην κλίμακα μιας επιχείρησης και ολόκληρης της οικονομίας θα πρέπει να είναι αποτέλεσμα αναπαραγωγής σε αυξανόμενη κλίμακα. Αυτό καθορίζει τον οικονομικό ρόλο της πίστωσης και χρησιμεύει ως μία από τις σημαντικότερες προϋποθέσεις για να λάβει η τράπεζα κέρδος από πιστωτικές πράξεις. Το χρέος από δάνεια που παρέχονται στον πληθυσμό μπορεί να αποπληρωθεί με μείωση της συσσώρευσης και ακόμη και μείωση της κατανάλωσης σε σύγκριση με την προηγούμενη περίοδο. Ταυτόχρονα, ο δανεισμός στον πληθυσμό εξασφαλίζει την αύξηση της κατανάλωσης, τονώνει την αύξηση της ζήτησης για αγαθά (ιδίως ακριβά, διαρκή αγαθά) και εξαρτάται από το επίπεδο εισοδήματος του πληθυσμού, το οποίο καθορίζει τη δυνατότητα των τραπεζών να επωφεληθούν από αυτά. επιχειρήσεις.

Αυτή η ομάδα ενεργών εργασιών τραπεζών περιλαμβάνει το Factoring και το Leasing. Το Factoring είναι μια εκχώρηση σε μια τράπεζα απλήρωτων απαιτήσεων χρέους που προκύπτουν μεταξύ αντισυμβαλλομένων κατά τη διαδικασία πώλησης προϊόντων και είναι ένας τύπος εμπορικής και προμήθειας σε συνδυασμό με δανεισμό. Σε αυτή την περίπτωση, συνήθως μιλάμε για βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις. Η Τράπεζα αποκτά το δικαίωμα να απαιτήσει πληρωμή από τον αγοραστή του προϊόντος. Ταυτόχρονα, δανείζει το κεφάλαιο κίνησης του πελάτη και αναλαμβάνει τον πιστωτικό κίνδυνο του πελάτη.

Οι εργασίες χρηματοδοτικής μίσθωσης συνίστανται στην παροχή μηχανημάτων, εξοπλισμού, ακίνητης περιουσίας και άλλων στοιχείων παγίου κεφαλαίου σε μισθωτές επιχειρήσεις σε βάση μακροχρόνιας μίσθωσης. Οι τράπεζες μπορούν να συμμετέχουν σε πράξεις χρηματοδοτικής μίσθωσης με διάφορες μορφές. Ο πιο συνηθισμένος είναι ο τραπεζικός δανεισμός σε εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης. Οι τράπεζες μπορούν επίσης να δανείζουν σε έναν κατασκευαστή που μισθώνει και συντηρεί μηχανήματα και εξοπλισμό. Επιπλέον, η ίδια η τράπεζα μπορεί να παρέχει μηχανήματα και εξοπλισμό προς ενοικίαση.

Επενδυτικές συναλλαγές. Κατά τη διαδικασία της προμήθειας τους, η τράπεζα ενεργεί ως επενδυτής, επενδύοντας πόρους σε τίτλους ή αποκτώντας δικαιώματα για κοινές οικονομικές δραστηριότητες.

Οι πράξεις αυτές δημιουργούν επίσης έσοδα για την τράπεζα μέσω της άμεσης συμμετοχής στη δημιουργία κερδών. Ο οικονομικός σκοπός αυτών των εργασιών, κατά κανόνα, συνδέεται με μια μακροπρόθεσμη επένδυση κεφαλαίων απευθείας στην παραγωγή.

Μια παραλλαγή των επενδυτικών εργασιών των τραπεζών είναι η επένδυση σε κτίρια γραφείων, εξοπλισμός και η πληρωμή ενοικίων. Οι επενδύσεις αυτές γίνονται σε βάρος των ιδίων κεφαλαίων της τράπεζας, σκοπός τους είναι να παρέχουν προϋποθέσεις για τραπεζικές δραστηριότητες. Οι επενδύσεις αυτές δεν αποφέρουν έσοδα στην τράπεζα.

Λειτουργίες σε μετρητά. Η παρουσία μετρητών στο απαιτούμενο ποσό είναι η πιο σημαντική προϋπόθεση για τη διασφάλιση της κανονικής λειτουργίας των εμπορικών τραπεζών που χρησιμοποιούν μετρητά για την αλλαγή χρημάτων, την επιστροφή καταθέσεων, την κάλυψη της ζήτησης για δάνεια και την κάλυψη λειτουργικών εξόδων, συμπεριλαμβανομένων των μισθών του προσωπικού, πληρωμής για διάφορα υλικά και υπηρεσίες.

Το απόθεμα μετρητών εξαρτάται από:

το ποσό των τρεχουσών υποχρεώσεων της τράπεζας·

το χρονοδιάγραμμα της έκδοσης χρημάτων σε πελάτες·

οικισμοί με δικό του προσωπικό·

επιχειρηματική ανάπτυξη κ.λπ.

Η έλλειψη επαρκών κεφαλαίων μπορεί να υπονομεύσει την αξιοπιστία της τράπεζας. Ο πληθωρισμός επηρεάζει το ποσό των μετρητών. Αυξάνει τον κίνδυνο υποτίμησης των χρημάτων, επομένως πρέπει να τεθούν σε κυκλοφορία το συντομότερο δυνατό, να τοποθετηθούν σε κερδοφόρα περιουσιακά στοιχεία. Λόγω του πληθωρισμού, απαιτούνται όλο και περισσότερα μετρητά. Συναλλαγές σε μετρητά - συναλλαγές που σχετίζονται με κίνηση μετρητών, με σχηματισμό, τοποθέτηση και χρήση κεφαλαίων σε διάφορους ενεργούς λογαριασμούς.

Η αξία των τραπεζικών συναλλαγών σε μετρητά καθορίζεται από το γεγονός ότι καθορίζουν τον σχηματισμό μετρητών στην οικονομία, την αναλογία κεφαλαίων μεταξύ διαφόρων περιουσιακών στοιχείων, στοιχείων, τις αναλογίες μεταξύ της μάζας του χαρτιού, των πιστωτικών χαρτονομισμάτων και των κερμάτων δισεκατομμυρίων (διαπραγματεύσεων).

Άλλες λειτουργίες. Άλλες ενεργές λειτουργίες, ποικίλης μορφής, φέρνουν σημαντικά έσοδα στις τράπεζες του εξωτερικού. Άλλες ενεργές δραστηριότητες περιλαμβάνουν: πράξεις με ξένο νόμισμα και πολύτιμα μέταλλα, καταπίστευμα, αντιπροσωπεία, εμπορεύματα κ.λπ.

Το οικονομικό περιεχόμενο αυτών των πράξεων είναι διαφορετικό. Σε ορισμένες περιπτώσεις (αγορά και πώληση συναλλάγματος ή πολύτιμων μετάλλων), υπάρχει αλλαγή στον όγκο ή τη δομή των περιουσιακών στοιχείων που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την ικανοποίηση των απαιτήσεων των τραπεζικών πιστωτών. Σε άλλες (συναλλαγές καταπιστεύματος), η τράπεζα ενεργεί ως καταπιστευματοδόχος σε σχέση με την περιουσία που της μεταβιβάζεται για διαχείριση. Τρίτον (πράξεις αντιπροσώπων) - η τράπεζα ενεργεί ως διαμεσολαβητής, εκτελώντας πράξεις διακανονισμού για λογαριασμό των πελατών της.

Πέραν των ανωτέρω, η ταξινόμηση των ενεργών τραπεζικών εργασιών πραγματοποιείται σύμφωνα με τα ακόλουθα κριτήρια:

Από πλευράς κερδοφορίας:

α) δημιουργία εισοδήματος

β) μη κερδοφόρα

Από πλευράς ρευστότητας:

α) πολύ υγρό

β) υγρό

γ) δύσκολα προς πώληση και κακά περιουσιακά στοιχεία

Ανά βαθμό κινδύνου:

α) περιουσιακά στοιχεία μηδενικού κινδύνου (μετρητά, κρατικά ομόλογα)

β) περιουσιακά στοιχεία με βαθμό κινδύνου 10% (υπόλοιπα σε λογαριασμούς ανταποκριτών σε τράπεζες του εξωτερικού)

γ) περιουσιακά στοιχεία με πιθανότητα κινδύνου 20%

δ) περιουσιακά στοιχεία με πιθανότητα κινδύνου 50% (εγγυήσεις και εγγυήσεις που εκδίδονται από την τράπεζα)

ε) περιουσιακά στοιχεία με πιθανότητα κινδύνου 100% (ληξιπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα δάνεια).

Συμπερασματικά, σημειώνουμε ότι οι ενεργές δραστηριότητες είναι πράξεις με τις οποίες οι τράπεζες κατανέμουν τους πόρους που έχουν στη διάθεσή τους για τη δημιουργία κερδών και τη διατήρηση της ρευστότητας. Οι ενεργές λειτουργίες ταξινομούνται σύμφωνα με διάφορα κριτήρια. Οι πιο συνηθισμένες είναι οι πιστωτικές δραστηριότητες.

ανάλυση ταμειακών ροών. Παθητικός επιχειρήσεις δοχείο- (αγγλ. παθητικές τραπεζικές εργασίες ...

Ανάλυσηεμπορικός δοχείο (5)

Περίληψη >> Τραπεζική

δίκτυο καταστημάτων. 1.2 Οικονομικό χαρακτηριστικό Δοχείο Ανάλυση ενεργός επιχειρήσεις- Αυτό ανάλυσηκύριοι τύποι, κύριες κατευθύνσεις ... σχετικά με την αποτελεσματικότητα των δραστηριοτήτων δοχείο. Η κύρια πηγή πληροφοριών για ανάλυση ενεργός επιχειρήσεις δοχείοείναι διαφορετικά...

Ανάλυση ενεργός επιχειρήσεις δοχείο

Περίληψη >> Τραπεζική

Εργα - ανάλυση ενεργός επιχειρήσειςσε εμπορική δοχείο. Για... επιχειρήσεις. 2. Ανάλυση ενεργός επιχειρήσεις JSC VTB Bank Ενεργός επιχειρήσειςεμπορικός δοχείοαποτελούν ουσιαστικό και αποφασιστικό μέρος επιχειρήσεις δοχείο. «Ποιότητα περιουσιακού στοιχείου δοχείο ...

Στείλτε την καλή σας δουλειά στη βάση γνώσεων είναι απλή. Χρησιμοποιήστε την παρακάτω φόρμα

Καλή δουλειάστον ιστότοπο">

Φοιτητές, μεταπτυχιακοί φοιτητές, νέοι επιστήμονες που χρησιμοποιούν τη βάση γνώσεων στις σπουδές και την εργασία τους θα σας είναι πολύ ευγνώμονες.

Θέμα: Ενεργές λειτουργίες εμπορικής τράπεζας

1. Χαρακτηριστικά, δομή, αρχές ενεργών λειτουργιών.

2. Ομαδοποίηση περιουσιακών στοιχείων. Ρευστότητα, κερδοφορία, κίνδυνος.

3. Μέθοδοι διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων

4. Επιρροή της νομισματικής πολιτικής της Κεντρικής Τράπεζας στον όγκο των ενεργών πράξεων.

1 . Οι ενεργές λειτουργίες είναι λειτουργίες για την κατανομή πόρων για τη δημιουργία εισοδήματος.

Κατά τη διεξαγωγή ενεργών εργασιών, μια εμπορική τράπεζα καθοδηγείται από μια σειρά από αρχές, οι κυριότερες από τις οποίες είναι:

1) η κατανομή των πόρων πρέπει να πραγματοποιείται σύμφωνα με το νόμο·

2) κατά την τοποθέτηση κεφαλαίων, η τράπεζα πρέπει να λύσει το πρόβλημα του λόγου κερδοφορίας, ρευστότητας και κινδύνου (είναι σε σύγκρουση). Έτσι, οι μέτοχοι ενδιαφέρονται να μεγιστοποιήσουν το κέρδος που μπορεί να επιτευχθεί μέσω ριψοκίνδυνων δανείων ή κερδοφόρων επενδύσεων σε μακροπρόθεσμες επενδύσεις. Από την άλλη, οι ενέργειες αυτές επηρεάζουν αρνητικά τη ρευστότητα της τράπεζας. Κατά συνέπεια, πρέπει να τηρηθεί ένας συμβιβασμός μεταξύ του βαθμού κινδύνου-ρευστότητας και του ποσοστού απόδοσης, δηλαδή είναι απαραίτητο να βρεθεί μια αναλογία μεταξύ της μέγιστης κερδοφορίας, του ελάχιστου κινδύνου και της βέλτιστης ρευστότητας. Η βέλτιστη αναλογία επιτυγχάνεται μέσω του επιδέξιου σχεδιασμού της δομής των περιουσιακών στοιχείων της τράπεζας.

Η σύνθεση και η δομή των περιουσιακών στοιχείων των μεμονωμένων εμπορικών τραπεζών μπορεί να ποικίλλει σημαντικά, επειδή Ο σχηματισμός τους καθορίζεται από ένα ευρύ φάσμα παραγόντων:

Χαρακτηριστικά της εθνικής νομοθεσίας που μπορούν να περιορίσουν ή να τονώσουν ορισμένους τύπους δραστηριοτήτων πιστωτικών ιδρυμάτων

Η οικονομική κατάσταση της τράπεζας

Η διάρκεια της δραστηριότητας της ΚΤ, η οποία καθορίζει την ικανότητά της να αποκτά διάφορους τύπους αδειών για ορισμένες δραστηριότητες

Σύνθεση και διάρθρωση των υποχρεώσεων που σχηματίζει η τράπεζα

Είδος και εξειδίκευση εμπορικής τράπεζας.

2 . Το κύριο καθήκον κάθε ΚΤ είναι να βρει μια τέτοια βέλτιστη δομή του ισολογισμού της, η οποία θα μεγιστοποιούσε το κέρδος της τράπεζας και ταυτόχρονα θα διατηρήσει τη ρευστότητα στο σωστό επίπεδο. Σημαντικό ρόλο στην επίλυση αυτού του προβλήματος έχει η διαχείριση των τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων, κύριος σκοπός της οποίας είναι η διαμόρφωση μιας ορθολογικής δομής των τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων.

Η δομή των τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων μπορεί να αναπαρασταθεί από τρεις παραμέτρους: ρευστότητα, κερδοφορία και κίνδυνος.

Από την άποψη της ρευστότητας, η δομή των περιουσιακών στοιχείων μπορεί να αναπαρασταθεί ως διάγραμμα:

Τα ρευστά στοιχεία ενεργητικού είναι περιουσιακά στοιχεία που μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την εξόφληση των υποχρεώσεων στο συντομότερο δυνατό χρόνο και με ελάχιστες ζημίες. Στη σύνθεση των ρευστών περιουσιακών στοιχείων κατανέμονται μετρητά και δευτερογενείς πόρους. Οι τράπεζες αποφεύγουν να διατηρούν μεγάλα ποσά μετρητών επειδή δεν δημιουργούν εισόδημα για την τράπεζα και τα μετρητά μπορούν να κλαπούν. Ωστόσο, οι εμπορικές τράπεζες αναγκάζονται να έχουν ένα ορισμένο ποσό μετρητών στο χέρι, το οποίο εξαρτάται από διάφορους παράγοντες (για παράδειγμα, από το πρότυπο της Κεντρικής Τράπεζας, το οποίο καθορίζεται από την κατηγορία της τράπεζας, και επομένως την ικανότητα λήψης δάνειο για το MDB, και τη δομή των καταθέσεων του - όσο περισσότερες καταθέσεις όψεως, τόσο υψηλότερο είναι το πρότυπο). Οι δευτερογενείς πόροι είναι βραχυπρόθεσμες επενδύσεις της τράπεζας, δηλ. περιουσιακά στοιχεία υψηλής ρευστότητας που μπορούν να μετατραπούν γρήγορα και με μικρό κίνδυνο ζημίας σε μετρητά (βραχυπρόθεσμοι τίτλοι, δάνεια υψηλής ρευστότητας). Ο κύριος σκοπός των δευτερογενών πόρων είναι να χρησιμεύσει ως πηγή αναπλήρωσης των πρωτογενών πόρων. Ο όγκος αυτού του άρθρου εξαρτάται από τον βαθμό διακύμανσης των καταθέσεων και τη δομή του δανειακού χαρτοφυλακίου. Εάν οι καταθέσεις και η ζήτηση για δάνεια υπόκεινται σε σημαντικές διακυμάνσεις, τότε η τράπεζα χρειάζεται να δημιουργήσει δευτερογενείς πόρους σε μεγαλύτερο ποσό.

Το χαρτοφυλάκιο των δανείων διαμορφώνεται με βάση τις αιτήσεις των πελατών, λαμβάνοντας υπόψη την προσφορά και τη ζήτηση για δάνεια. Αυτό είναι το πιο σημαντικό μέρος των τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων, ο παραδοσιακός τύπος τραπεζικής δραστηριότητας, τα έσοδα από δάνεια είναι το μεγαλύτερο συστατικό του τραπεζικού κέρδους.

Επένδυση είναι η τοποθέτηση κεφαλαίων σε τίτλους με σκοπό τη δημιουργία εισοδήματος. Σκοπός των επενδύσεων είναι η δημιουργία εισοδήματος για την τράπεζα και, καθώς πλησιάζει η ημερομηνία λήξης των τίτλων, η παροχή ρευστότητας. Οι τράπεζες προτιμούν κρατικούς τίτλους αν ο κύριος στόχοςτράπεζα - παροχή ρευστότητας (καθώς οι κρατικοί τίτλοι είναι λιγότερο κερδοφόροι, αλλά και λιγότερο επικίνδυνοι). Επενδύοντας σε τίτλους δήμων, η τράπεζα ελπίζει να λάβει κέρδη, φορολογικά οφέλη και υποστήριξη από τις αρχές.

Τα ενσώματα περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνουν επενδύσεις σε τραπεζικές εγκαταστάσεις, έπιπλα και εξοπλισμό.

Όσον αφορά την κερδοφορία, τα περιουσιακά στοιχεία χωρίζονται σε 3 ομάδες:

Περιουσιακά στοιχεία εισοδήματος (δευτερεύοντα αποθεματικά, δάνεια, επενδύσεις).

Υπό όρους κερδοφόρο (τα υλικά περιουσιακά στοιχεία μπορούν να αποφέρουν πραγματικό εισόδημα με τη μορφή ενοικίου και επίσης να συμβάλλουν στην επιτυχημένη δουλειάδοχείο);

Μη κερδοφόρα περιουσιακά στοιχεία (πρωτογενή αποθεματικά).

Ένα τέτοιο ποιοτικό κριτήριο όπως η επικινδυνότητα σημαίνει την πιθανότητα ζημιών όταν μετατρέπονται σε μετρητά. Ο βαθμός κινδύνου των τραπεζικών περιουσιακών στοιχείων επηρεάζεται από πολλούς παράγοντες. Ανάλογα με τον βαθμό κινδύνου, τα τραπεζικά περιουσιακά στοιχεία χωρίζονται σε διάφορες ομάδες. Ο αριθμός των κατανεμημένων ομάδων, η ταξινόμηση των περιουσιακών στοιχείων ανάλογα με τον βαθμό κινδύνου, το επίπεδο κινδύνου μεμονωμένων ομάδων περιουσιακών στοιχείων σε διαφορετικές χώρες μπορούν να καθοριστούν με διαφορετικούς τρόπους.

Στη ρωσική τραπεζική πρακτική, υπάρχουν 5 ομάδες κινδύνου:

Ομάδα 1, Κ κίνδυνος=0%.

Κεφάλαια για corr. λογαριασμός που άνοιξε στην Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Κεφάλαια σε αποθεματικό λογαριασμό στην Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Επενδύσεις στο δημόσιο χρέος

Επενδύσεις σε ομόλογα εσωτερικού ξένου νομίσματος

Κεφάλαια που τοποθετούνται στην Τράπεζα της Ρωσίας σε καταθετικό λογαριασμό

Μετρητά και ισοδύναμα κεφάλαια.

Κίνδυνος Ομάδας 2 Κ-10%.

Δάνεια εγγυημένα από την κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Δάνεια με εξασφάλιση του Δημοσίου Τίτλοι της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Δάνεια με εξασφάλιση πολύτιμων μετάλλων σε ράβδους.

Ομάδα 3, Κ κίνδυνος 20%.

Επενδύσεις σε χρεωστικές υποχρεώσεις υποκειμένων της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τοπικών αρχών

Κεφάλαια για corr. τραπεζικοί λογαριασμοί - μη κάτοικοι

Δάνεια που εξασφαλίζονται με τίτλους υποκειμένων της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τοπικές αρχές.

Ομάδα 4, Κ κίνδυνος - 70%.

Κεφάλαια σε λογαριασμούς σε τράπεζες - κατοίκους της Ρωσικής Ομοσπονδίας σε ξένο νόμισμα,

Κεφάλαια για corr. λογαριασμοί σε ρούβλια σε τράπεζες κατοίκων (nostro)

Ίδια κτίρια και κατασκευές μείον δεσμευμένα.

Αξιόγραφα προς μεταπώληση.

Ομάδα 5, Κ κίνδυνος 100%

Όλα τα άλλα περιουσιακά στοιχεία του πιστωτικού ιδρύματος (ενεργά υπόλοιπα σε ισολογισμούς)

3 . Κατά τη διαχείριση ενός χαρτοφυλακίου περιουσιακών στοιχείων, μια εμπορική τράπεζα μπορεί να χρησιμοποιήσει μία από τις ακόλουθες μεθόδους:

3) η μέθοδος του γενικού ταμείου (μέθοδος «λέβητα»). Σχέδιο κατανομής περιουσιακών στοιχείων:

Πηγές Οδηγίες

Καταθέσεις όψεως

Πρωτογενή αποθεματικά

Σώσει. Συνεισφορές

Δευτερεύοντα αποθεματικά

Προθεσμιακές καταθέσεις

Επενδύσεις

Ίδια κεφάλαια

Χρήματα

Η ουσία του έγκειται στο γεγονός ότι τα κεφάλαια σχηματίζονται από διαφορετικές πηγέςστο γενικό Ταμείο, ανεξάρτητα από το κανάλι είσπραξής τους, και τα συνολικά κεφάλαια κατανέμονται στα περιουσιακά στοιχεία της τράπεζας με τον προβλεπόμενο τρόπο (μετρητά, δευτερεύοντα αποθεματικά, δάνεια, επενδύσεις, ενσώματα πάγια στοιχεία). Κατά τη διανομή, δεν έχει σημασία από ποια πηγή προήλθαν τα χρήματα.

Αυτή η μέθοδος είναι απλή, δεν περιέχει σαφή κριτήρια για την κατανομή των πόρων ανά κατηγορίες περιουσιακών στοιχείων, γεγονός που αυξάνει τον κίνδυνο μη ισορροπημένης ρευστότητας. Η διαχείριση πραγματοποιείται με βάση την εμπειρία και τη διαίσθηση του προσωπικού της τράπεζας.

4) μέθοδος μετατροπής. Σχέδιο κατανομής περιουσιακών στοιχείων:

Πηγές

Κατευθύνσεις

Καταθέσεις όψεως

Πρωτογενή αποθεματικά

καταθέσεις ταμιευτηρίου

Δευτερεύοντα αποθεματικά

Προθεσμιακές καταθέσεις

Επενδύσεις

Μετοχικό κεφάλαιο

Χρήματα

Το μοντέλο κατανομής περιουσιακών στοιχείων λαμβάνει υπόψη τις πηγές κεφαλαίων, τις ιδιαιτερότητές τους, τα υποχρεωτικά αποθεματικά της Κεντρικής Τράπεζας και την ταχύτητα κυκλοφορίας των πόρων. Για παράδειγμα, οι καταθέσεις όψεως σε σύγκριση με τις προθεσμιακές καταθέσεις έχουν υψηλότερο επιτόκιο κύκλου εργασιών και απαιτούν υψηλότερο δείκτη πρωτογενούς αποθεματικού σε σχέση με τις προθεσμιακές καταθέσεις. Οι απαιτήσεις ρευστότητας για προθεσμιακές καταθέσεις και καταθέσεις ταμιευτηρίου είναι χαμηλότερες, επομένως μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τη διαμόρφωση ενός χαρτοφυλακίου δανείων και επενδύσεων. Τα δάνεια χρησιμοποιούνται συνήθως για την πραγματοποίηση επενδύσεων και την έκδοση μεγάλων, μακροπρόθεσμων δανείων. Το μετοχικό κεφάλαιο χρησιμοποιείται τελικά για την αγορά κτιρίων, εξοπλισμού και το υπόλοιπο χρησιμοποιείται για επενδύσεις και δάνεια, δηλ. να αυξήσει τα έσοδα της τράπεζας.

Αυτή η μέθοδος είναι αρκετά αποτελεσματική, αν και έχει επίσης μειονεκτήματα. Έτσι, συγκεκριμένα, η μέθοδος, με επίκεντρο τη ρευστότητα των αποθεματικών και την πιθανή απόσυρση καταθέσεων, δίνει λιγότερη προσοχή στη δυνατότητα ικανοποίησης των αιτήσεων δανείων των πελατών. Επιπλέον, εάν τα περιουσιακά στοιχεία και οι υποχρεώσεις φτάσουν σε σημαντικό μέγεθος, με διαφορετική δομή, τότε δεν μπορεί να επιτρέψει τη διαμόρφωση ενός χαρτοφυλακίου δανείων και επενδύσεων με ελάχιστο κόστος.

3) αναλυτική μέθοδος. Προϋποθέτει τη χρήση μοντέρνα μοντέλα μαθηματική ανάλυσηκαι τη μέθοδο simplex. Απαντά σε 3 ερωτήσεις: ποια είναι η ουσία του προβλήματος, ποιες είναι οι λύσεις, ποια είναι η καλύτερη. Για το EMM, πρέπει να διαμορφωθεί ένας στόχος, ο οποίος πρέπει να βελτιστοποιηθεί. θα πρέπει να εισαχθούν περιορισμοί για την ελαχιστοποίηση του κόστους, του κινδύνου και της ρευστότητας. Η λύση μιας τέτοιας εξίσωσης θα βοηθήσει τον διαχειριστή της τράπεζας πόσο λογικό είναι να επενδύσει σε οποιονδήποτε τύπο περιουσιακών στοιχείων προκειμένου να λάβει το μέγιστο κέρδος με ελάχιστο κίνδυνο χωρίς να υπερβαίνει τη ρευστότητα.

Αυτή η μέθοδος δίνει πλεονεκτήματα σε τράπεζες που διαθέτουν σύγχρονες τεχνολογίες τραπεζικής πληροφοριών. Μειονεκτήματα: η μέθοδος είναι ακριβή, αλλά αν το αναμενόμενο εισόδημα από την εφαρμογή αυτής της μεθόδου είναι μεγαλύτερο από το κόστος, τότε είναι ορθολογική.

4 . Η Τράπεζα της Ρωσίας ρυθμίζει τις ενεργές δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών μέσω 2 μεθόδων:

5) θέσπιση άμεσων ποσοτικών περιορισμών

6) έμμεσες μέθοδοι

Οι άμεσοι ποσοτικοί περιορισμοί συνεπάγονται τη θέσπιση ορισμένων απαγορεύσεων και ορίων. Τα μέτρα αυτά λαμβάνονται μόνο σε ακραίες περιπτώσεις, όταν έχουν εξαντληθεί όλες οι δυνατότητες διαχείρισης έμμεσων μεθόδων. Αυτά περιλαμβάνουν:

Απαγόρευση της εκτέλεσης ορισμένων πράξεων προκειμένου, για παράδειγμα, να περιοριστεί ο όγκος των κερδοσκοπικών πράξεων που πραγματοποιούνται από τις εμπορικές τράπεζες·

Πιστωτικό όριο;

Απαγόρευση συναλλαγών με ιδιώτες.

Αναστολή τραπεζικής άδειας έως ένα έτος.

Οι έμμεσες μέθοδοι ρύθμισης των ενεργών πράξεων περιλαμβάνουν τη θέσπιση από την Κεντρική Τράπεζα προτύπων για τις δραστηριότητες των εμπορικών τραπεζών (ρευστότητα, κεφαλαιακή επάρκεια, πρότυπα κινδύνου - βλ. οδηγία αριθ. 1) και τη χρήση από αυτήν των κύριων μέσων νομισματικής πολιτικής (απαιτήσεις αποθεματικών , πολιτική αναχρηματοδότησης, πράξεις ανοικτής αγοράς).

Να αναλυθεί η επίδραση των μέσων της Κεντρικής Τράπεζας στην ενεργό λειτουργία των εμπορικών τραπεζών σε συνθήκες πιστωτικού περιορισμού και επέκτασης!!!

Θέμα 1: Τραπεζικό σύστημα

1. Το τραπεζικό σύστημα, οι καθοριστικοί του παράγοντες.

2. Κεντρική τράπεζα: ουσία, λειτουργίες.

3. Οι εμπορικές τράπεζες και οι λειτουργίες τους.

1 . Το τραπεζικό σύστημα είναι ένα σύνολο τραπεζών και πιστωτικών ιδρυμάτων μεταξύ των οποίων προκύπτουν σχέσεις.

Πολλοί συγγραφείς τονίζουν ότι επί του παρόντος η γραμμή μεταξύ τραπεζών και πιστωτικών ιδρυμάτων έχει διαγραφεί, καθώς τα τελευταία έχουν γίνει παρόμοια στη φύση των δραστηριοτήτων τους με τις τράπεζες. Ωστόσο, εξακολουθούν να υπάρχουν αντικειμενικές διαφορές μεταξύ τους:

Πρώτον, η τράπεζα, ως ο αρχικός κρίκος στην αγορά χρήματος, εκτελεί το μεγαλύτερο μέρος της εργασίας (συμπεριλαμβανομένης της εξυπηρέτησης πιστωτικών ιδρυμάτων).

Δεύτερον, η τράπεζα είναι ένα ίδρυμα καθολικής φύσης (δηλαδή, εκτελεί ολόκληρο το σύνολο των τραπεζικών εργασιών - βλέπε νόμο "Περί Τραπεζών και Τραπεζικής Δραστηριότητας" - και τα πιστωτικά ιδρύματα ειδικεύονται σε στενότερες τραπεζικές εργασίες).

Τρίτον, οι τράπεζες, σε αντίθεση με τα πιστωτικά ιδρύματα, μπορούν να παρέχουν την κυκλοφορία χρήματος με μέσα πληρωμής και να ρυθμίζουν την προσφορά χρήματος (μέσω καταθέσεων και πράξεων πιστώσεων).

Ας επιστρέψουμε στο τραπεζικό σύστημα.

Η οργάνωση του τραπεζικού συστήματος μπορεί να είναι μονοεπίπεδη και δύο επιπέδων.

Ένα μονοβάθμιο τραπεζικό σύστημα μπορεί να περιλαμβάνει:

1) το σύστημα των πιστωτικών ιδρυμάτων απουσία της Κεντρικής Τράπεζας. Αυτή η επιλογή αντιστοιχεί στα πρώιμα στάδια της ανάπτυξης της τραπεζικής. Η ανάγκη για την Κεντρική Τράπεζα -ως φορέα που ρυθμίζει τις δραστηριότητες της CU- εμφανίστηκε πολύ αργότερα.

2) Υπάρχει μόνο η Κεντρική Τράπεζα. Μια παρόμοια κατάσταση παρατηρήθηκε για 60 χρόνια, όταν μόνο η Κρατική Τράπεζα και το εκτεταμένο δίκτυο καταστημάτων της υπήρχαν στην ΕΣΣΔ.

Εξετάστε τους παράγοντες που επηρεάζουν τη δομή του τραπεζικού συστήματος:

1. νομικός παράγοντας - αντιπροσωπεύεται από νόμους, κανονισμούς και διάφορα νομικά έγγραφα που καθορίζουν τη μία ή την άλλη δομή του BS στη χώρα (μέχρι τη δεκαετία του '90, καθορίστηκε ένα BS ενός επιπέδου στη χώρα μας και με την υιοθέτηση του νόμου " Περί Τραπεζών και Τραπεζικών Δραστηριοτήτων» - επισημοποιήθηκε νομικά ένα σύστημα δύο επιπέδων).

2. οικονομικός παράγοντας - σημαίνει ο βαθμός ανάπτυξης των νομισματικών σχέσεων στη χώρα - καθορίζεται από:

2.1 Η λειτουργική ανάπτυξη του BS, που δείχνει σε ποια επίπεδα μπορεί να κινηθεί το χρήμα, πώς λειτουργεί το τραπεζικό σύστημα. Ανάλογα με αυτό το BS μπορεί να είναι:

Μονού επιπέδου (όλες οι εργασίες επιλύονται μόνο σε έναν - μοναδικό - σύνδεσμο).

Δύο επιπέδων (Κεντρικές και εμπορικές τράπεζες).

Τριεπίπεδη (Κεντρική, εμπορική και parabanks).

2.2 Ιδιοκτησία δανειακού κεφαλαίου. Από αυτή την άποψη, το BS άρχισε να σχηματίζεται μόλις στα τέλη του 19ου αιώνα, όταν υπήρξε συγκέντρωση βιομηχανικού κεφαλαίου, ο σχηματισμός μονοπωλίων και τραπεζών από μετριοπαθείς μεσάζοντες μετατράπηκε σε μονοπωλητές. Το BS από αυτή την άποψη μπορεί να αναπαρασταθεί ως:

Τραπεζικά καρτέλ (τραπεζικές συμφωνίες που περιορίζουν την ανεξαρτησία και τον ανταγωνισμό τους μέσω της θέσπισης ενιαίων τιμολογίων για την εξυπηρέτηση πελατών, για παράδειγμα, ενιαίων επιτοκίων).

Τραπεζικά συνδικάτα (συμφωνίες για κοινές δραστηριότητεςσε μεγάλες και κερδοφόρες δραστηριότητες, κυρίως για τη μείωση των κινδύνων· για παράδειγμα, δανεισμός σε μεγάλο μακροπρόθεσμο έργο).

Τραπεζικά καταπιστεύματα (μονοπώλια που σχηματίστηκαν μέσω της συγχώνευσης πολλών τραπεζών με την πλήρη ενοποίηση της περιουσίας τους).

Τραπεζικές ανησυχίες (ενώσεις τραπεζών που διατηρούν νόμιμα την ανεξαρτησία τους, αλλά στην πραγματικότητα ελέγχονται από μια μεγάλη τράπεζα που έχει αγοράσει μερίδια ελέγχου).

2.3 Κεφαλαιοποίηση και συγκεντροποίηση του κεφαλαίου. Η BS μπορεί να εκπροσωπείται από μεγάλες, μεσαίες ή μικρές τράπεζες.

2.4 Επείγουσα ανάγκη δανεισμού. Το BS εκπροσωπείται από μακροπρόθεσμα πιστωτικά ιδρύματα (υποθήκες, τράπεζες επενδύσεων) ή μεσοπρόθεσμα και βραχυπρόθεσμα ιδρύματα.

2 . Η Κεντρική Τράπεζα είναι ένας σημαντικός κρίκος στο τραπεζικό σύστημα.

Η πρώτη Κεντρική Τράπεζα εμφανίστηκε στη Σουηδία το 1668 για να ρυθμίσει το DKS. Αυτή ήταν μια ιστορική ανακάλυψη που κατέστησε δυνατό να περιοριστούν τα στοιχεία της αγοράς διατηρώντας παράλληλα την ιδιωτική επιχείρηση.

Αρχικά, οι Κεντρικές Τράπεζες εννοούσαν τις μεγαλύτερες εμπορικές τράπεζες. Στη συνέχεια, όμως, τέτοιες τράπεζες αρνήθηκαν να πραγματοποιήσουν μια σειρά από επικίνδυνες πράξεις (για παράδειγμα, δανεισμός, πράξεις με τίτλους) και ταυτόχρονα μονοπώλησαν τη λειτουργία έκδοσης. Αργότερα, προκειμένου να αποφευχθεί η υπερβολική έκδοση χρήματος και ο αυστηρότερος έλεγχος της προσφοράς χρήματος, εντοπίστηκε και κρατικοποιήθηκε μόνο μία Κεντρική Τράπεζα της χώρας.

Η ουσία της Κεντρικής Τράπεζας εκδηλώνεται στις λειτουργίες της:

Έκδοση χρήματος σε κυκλοφορία

1) το κέντρο εκπομπών της χώρας

Διαχείριση αποθεμάτων χρυσού και συναλλάγματος

εκτέλεση του κρατικού προϋπολογισμού (δέχεται πληρωμές φόρων)

2) κρατική τράπεζα

διαχείριση δημόσιου χρέους (έκδοση κρατικών δανείων, άμεσος δανεισμός)

εποπτεία των εμπορικών τραπεζών

δανείων σε εμπορικές τράπεζες

3) Τράπεζα Τραπεζών

αποθήκευση κεφαλαίων των εμπορικών τραπεζών στους λογαριασμούς της Κεντρικής Τράπεζας

διακανονισμούς χωρίς μετρητά μεταξύ εμπορικών τραπεζών

4) Διεθνής λειτουργία: η Κεντρική Τράπεζα εκπροσωπεί τα συμφέροντα του κράτους στις διεθνείς νομισματικές σχέσεις. Έτσι, για παράδειγμα, η Κεντρική Τράπεζα:

Επικεφαλής επιμέρους νομισματικών ζωνών (η ζώνη του ρουβλίου - η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η ζώνη του δολαρίου - η Ομοσπονδιακή Τράπεζα των ΗΠΑ).

Διαχειρίζεται τα αποθέματα χρυσού και συναλλάγματος της χώρας.

Εκτέλεση πολιτικής σύνθημα (νόμισμα).

Είναι εκπρόσωπος του κράτους σε διεθνείς πιστωτικούς οργανισμούς.

Δείκτης υποχρεωτικών αποθεματικών (αυξάνοντάς τον, η Κεντρική Τράπεζα μειώνει την πιστοληπτική ικανότητα των εμπορικών τραπεζών)

5) Νομισματική ρύθμιση Επιτόκιο (αυξάνοντας το ποσοστό των δανείων, η Κεντρική Τράπεζα τα «ανεβάζει», γεγονός που τα καθιστά ασύμφορα για τις εμπορικές τράπεζες, μειώνει την πιστοληπτική ικανότητα)

Λειτουργίες ανοιχτής αγοράς

(αγορά / πώληση κρατικών τίτλων στην αγορά. Εάν η Κεντρική Τράπεζα τους πουλήσει, τότε «απορροφά» χρηματικό κεφάλαιο, μειώνοντας την πιστοληπτική ικανότητα των εμπορικών τραπεζών)

Για να πετύχει τους στόχους της, η Κεντρική Τράπεζα πρέπει να είναι ανεξάρτητη. Ανεξάρτητα από ποιον; Καταρχήν από την κυβέρνηση. Αυτή είναι απαραίτητη προϋπόθεση για την αποτελεσματική λειτουργία της Κεντρικής Τράπεζας για τη διατήρηση της νομισματικής και συναλλαγματικής σταθερότητας. Γιατί; Διότι οι στόχοι της Κεντρικής Τράπεζας (νομισματική σταθερότητα) συχνά συγκρούονται με τους βραχυπρόθεσμους πολιτικούς στόχους της κυβέρνησης. Αυτό είναι σημαντικό για να περιοριστεί η ικανότητα της κυβέρνησης να χρησιμοποιεί τους πόρους της Κεντρικής Τράπεζας για να καλύψει το έλλειμμα του προϋπολογισμού (με την αύξηση των κρατικών δαπανών, η προσφορά χρήματος αυξάνεται, ο πληθωρισμός - τι είδους σταθερότητα;;;). Παρόλα αυτά, η ανεξαρτησία της Κεντρικής Τράπεζας είναι σχετική. Έτσι, η οικονομική πολιτική του κράτους ασκείται σύμφωνα με τη νομισματική πολιτική της Κεντρικής Τράπεζας και η Κεντρική Τράπεζα τηρεί τη μακροοικονομική πορεία της κυβέρνησης.

Ποια είναι τα κριτήρια για την ανεξαρτησία της Κεντρικής Τράπεζας;

Συμμετοχή του κράτους στο κεφάλαιο της Κεντρικής Τράπεζας. Για παράδειγμα, το κεφάλαιο της Ομοσπονδιακής Τράπεζας των ΗΠΑ ανήκει στις τράπεζες της Ομοσπονδιακής Τράπεζας των ΗΠΑ και η Γερμανική Ομοσπονδιακή Τράπεζα ανήκει στο κράτος. Επειδή όμως το NFB ονομάζεται το πιο ανεξάρτητο, αυτός ο δείκτης δεν είναι ο μόνος δείκτης ανεξαρτησίας, αλλά μόνο ένα από τα κριτήρια.

Διορισμός της ηγεσίας της Κεντρικής Τράπεζας (είτε από την κυβέρνηση - Ρωσία, Γερμανία, ΗΠΑ, Ιαπωνία, είτε από το Συμβούλιο των Διοικητών της Κεντρικής Τράπεζας - Ιταλία).

Το δικαίωμα του κράτους να παρεμβαίνει στη νομισματική πολιτική (για παράδειγμα, στη Γαλλία το δικαίωμα εφαρμογής της νομισματικής πολιτικής μεταβιβάζεται με νόμο στην κυβέρνηση και η Κεντρική Τράπεζα είναι μόνο σύμβουλος και εκτελεστής κυβερνητικών αποφάσεων: στη Γερμανία, η η κυβέρνηση δεν έχει το δικαίωμα σε τέτοια παρέμβαση).

Περιορισμός δανεισμού προς το δημόσιο (στην Ελβετία δεν υπάρχουν απολύτως περιορισμοί, γεγονός που υποδηλώνει τη μεγάλη εξάρτηση της Κεντρικής Τράπεζας από το κράτος).

3 . Παρά τον σημαντικό ρόλο της Κεντρικής Τράπεζας, οι εμπορικές τράπεζες αποτελούν τον κύριο κρίκο στο τραπεζικό σύστημα. Η κύρια διαφορά μεταξύ των εμπορικών τραπεζών και της CU είναι η έλλειψη του δικαιώματος έκδοσης τραπεζογραμματίων. Το δεύτερο επίπεδο BS στη Ρωσία προέκυψε σχετικά πρόσφατα (η πρώτη ρωσική εμπορική τράπεζα ιδρύθηκε το 1988), αλλά κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου κατάφερε να υποστεί σημαντικές κρίσεις - από την ταχεία ανάπτυξη στις αρχές της δεκαετίας του '90 έως μια τρομερή κρίση στα τέλη της δεκαετίας του '90. Όμως ο ακανθώς δρόμος σκληραίνει και η εμπειρία των εμπορικών τραπεζών σε καταστάσεις κρίσης αποδείχθηκε πραγματικά ανεκτίμητη. Επομένως, οι εμπορικές τράπεζες που τώρα λειτουργούν και αποκομίζουν κέρδη, έχοντας επιβιώσει από ένα τεράστιο κύμα χρεοκοπιών, είναι αναμφίβολα ισχυρές και σταθερές.

Σε μια σύγχρονη οικονομία της αγοράς, οι εμπορικές τράπεζες εκτελούν τις πιο σημαντικές λειτουργίες:

1) Κινητοποίηση νομισματικών πόρων και μετατροπή τους σε κεφάλαιο (πότε το χρήμα γίνεται κεφάλαιο; Πότε αρχίζει να δημιουργεί εισόδημα. Για παράδειγμα, χρήματα που γίνονται δεκτά ως καταθέσεις)

2) Διαμεσολάβηση στην πίστωση. Δεν μπορεί κάθε δανειολήπτης να βρει ανεξάρτητα έναν τέτοιο δανειστή που μπορεί να ικανοποιήσει την ανάγκη για ένα δάνειο στο σωστό ποσό και για τον σωστό χρόνο. Οι εμπορικές τράπεζες κινητοποιούν κεφάλαια, διαφορετικά σε ποσά και επείγοντα, ώστε να μπορούν να χορηγήσουν δάνειο με τους απαραίτητους όρους.

3) Διαμεσολάβηση σε πληρωμές (πράξεις διακανονισμού και ταμείου).

4) Δημιουργία πιστωτικών μέσων κυκλοφορίας (τραπεζογραμμάτια, επιταγές).

4 . Εξειδικευμένα χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα (SFCI) ή parabanks εμφανίζονται όπου υπάρχει κενό στην ικανοποίηση οποιωνδήποτε υπηρεσιών στην αγορά χρήματος, για παράδειγμα, προσέλκυση μικρών αποταμιεύσεων του πληθυσμού, τοποθέτηση τίτλων του πληθυσμού. Οι SFCI επικεντρώνονται στην εξυπηρέτηση ορισμένων πελατών και στην εκτέλεση συγκεκριμένων τραπεζικών εργασιών (ταμιευτικές εταιρείες, συνταξιοδοτικά ταμεία, αποταμιευτικές και δανειακές ενώσεις, πιστωτικές ενώσεις, φιλανθρωπικά ιδρύματα). Έχουν τη δυνατότητα να κινητοποιούν πόρους μακροπρόθεσμα, ώστε να μπορούν να αντέξουν οικονομικά μακροπρόθεσμες επενδύσεις. Σε αντίθεση με τις εμπορικές τράπεζες, δεν έχουν το δικαίωμα να διενεργούν θεματοφύλακες (αποθήκευση τίτλων σε ειδικούς λογαριασμούς), διακανονισμό και πίστωση. Η SFCI άρχισε να κατέχει ηγετική θέση στην αγορά χρήματος για διάφορους λόγους:

Υπάρχει αύξηση του εισοδήματος του πληθυσμού.

Ανάπτυξη της αγοράς κινητών αξιών.

Ανάπτυξη ειδικών υπηρεσίες που παρέχονται από parabanks.

Οι SFCI περιλαμβάνουν ασφαλιστικές εταιρείες, συνταξιοδοτικά ταμεία, ενώσεις αποταμιεύσεων και δανείων, εταιρείες χρηματοδότησης, φιλανθρωπικές οργανώσεις και πιστωτικές ενώσεις.

Λειτουργίες SFCI:

Συσσώρευση αποταμιεύσεων του πληθυσμού. Εμφανίζεται μέσω της έκδοσης διαφόρων τύπων χρεογράφων.

Η τοποθέτηση των πόρων πραγματοποιείται:

Πρώτον, μέσω ομολόγων

δεύτερον, μέσω της παροχής στεγαστικών δανείων,

τρίτον, μέσω της παροχής καταναλωτικών δανείων,

Τέταρτον, μέσω πιστωτικής αμοιβαίας βοήθειας·

Φέρνοντας στοιχεία ενεργητικού και παθητικού σύμφωνα με τις ανάγκες των πελατών (δηλαδή, εάν είναι δυνατή η προσέλκυση πόρων για μεγάλο χρονικό διάστημα, τότε οι όροι τοποθέτησης παρατείνονται)·

Μείωση του κινδύνου μέσω διαφοροποίησης (διασπορά μετρητών προς διαφορετικές κατευθύνσεις: «Μην βάζετε τα αυγά σας σε ένα καλάθι»).

Θέμα: Συναλλαγές με μετρητά εμπορικών τραπεζών

1. Τρόποι και τύποι λογαριασμών

2. Εξυπηρέτηση πελατών ταμία

3. Ταμειακή πειθαρχία πελατών

1. Οι συναλλαγές σε μετρητά ονομάζονται πράξεις για την τήρηση λογαριασμών φυσικών και νομικών προσώπων.

Σύμφωνα με Ρωσική νομοθεσία, ο πελάτης έχει το δικαίωμα να ανοίξει όσους λογαριασμούς χρειάζεται.

Τύποι λογαριασμού:

Τρεχούμενος λογαριασμός. Ανοιχτό σε εμπορικούς οργανισμούς και πολίτες με την ιδιότητα του επιχειρηματία. Αυτός ο λογαριασμός εκτελεί όλες τις εργασίες που σχετίζονται με την πώληση αγαθών και υπηρεσιών, την υποστήριξη παραγωγής και τα έξοδα. Τα έσοδα πιστώνονται σε αυτήν. Χρήματα που αφαιρούνται από λογαριασμούς για έκδοση μισθοί, πληρωμή του κόστους των πρώτων υλών, πληρώνονται φόροι. Ο λογαριασμός σάς επιτρέπει να εκτελέσετε σχεδόν οποιαδήποτε λειτουργία, καθώς ο ίδιος ο ιδιοκτήτης καθορίζει την κατεύθυνση χρήσης των κεφαλαίων. Υπάρχουν δύο τύποι τρεχούμενου λογαριασμού:

α) λογαριασμό για κοινές δραστηριότητες, χαρακτηριστικό του οποίου είναι η πολλαπλή σύνθεση των ιδιοκτητών του. Αλλά η κοινή διαχείριση λογαριασμών δεν είναι συνηθισμένη, καθώς περιλαμβάνει τη λήψη της συγκατάθεσης όλων των ιδιοκτητών για ξεχωριστές πληρωμές, κάτι που είναι εξαιρετικά άβολο.

β) λογαριασμό για την εκτέλεση εργασιών βάσει συμφωνίας κατανομής της παραγωγής. Η ιδιαιτερότητά του είναι ότι ο λογαριασμός χρησιμοποιείται αποκλειστικά για συγκεκριμένες εργασίες. Μπορεί να ανοίξει τόσο σε ρούβλια όσο και σε ξένο νόμισμα. Εάν τα έσοδα σε αυτόν τον λογαριασμό λαμβάνονται σε ξένο νόμισμα, τότε δεν ισχύουν οι κανόνες για την υποχρεωτική πώληση του 50%.

Τρεχούμενος λογαριασμός - λογαριασμός για τη χρηματοδότηση μη εμπορικών νομικών προσώπων, γραφείων αντιπροσωπείας που δεν ασκούν επιχειρηματικές δραστηριότητες. Έχει σχεδιαστεί για την αποθήκευση χρημάτων, συναλλαγών διακανονισμού. Σε σύγκριση με τους κατόχους τρεχούμενων λογαριασμών, η ανεξαρτησία των κατόχων τρεχούμενων λογαριασμών είναι σημαντικά περιορισμένη· διαχειρίζονται χρήματα σύμφωνα με την εκτίμηση που έχει εγκριθεί από ανώτερο οργανισμό. Τύποι τρεχούμενου λογαριασμού:

α) λογαριασμός προϋπολογισμού - ένας λογαριασμός που ανοίγει για τις επιχειρήσεις όταν διατίθενται κεφάλαια σε αυτές από τον ομοσπονδιακό, περιφερειακό ή τοπικό προϋπολογισμό για την υλοποίηση ορισμένοι τύποιδραστηριότητες. Μπορεί να είναι επιδοτήσεις, επιδοτήσεις. Η ιδιαιτερότητα του λογαριασμού προϋπολογισμού εκδηλώνεται, πρώτον, στον επιδιωκόμενο σκοπό των πιστωθέντων χρημάτων, τον οποίο πρέπει να ελέγξει ο ιδιοκτήτης (ή διαχειριστής) και, δεύτερον, στην περιορισμένη διάρκεια ζωής του λογαριασμού, που είναι 1 έτος, αφού ο προϋπολογισμός στο Η Ρωσία εγκρίνεται ετησίως, επομένως στο τέλος του έτους οι λογαριασμοί πρέπει να κλείσουν και τα υπόλοιπα τους να μεταφερθούν στον προϋπολογισμό.

β) λογαριασμοί επενδύσεων και μετατροπών - λογαριασμοί για τη λογιστικοποίηση των κεφαλαίων του ομοσπονδιακού προϋπολογισμού που παρέχονται σε επιστρεφόμενη και πληρωμένη βάση για τη χρηματοδότηση επενδύσεων και προγραμμάτων μετατροπής. Οι ιδιοκτήτες τέτοιων λογαριασμών είναι επιχειρήσεις.

2. Οι συναλλαγές με μετρητά καταλαμβάνουν μεγάλο όγκο εργασίας στον τραπεζικό τομέα. Οι εμπορικές τράπεζες χτίζουν τις σχέσεις τους με τους πελάτες συμβατική βάση, συμπεριλαμβανομένης της υλοποίησης των ταμειακών τους υπηρεσιών.

Σύμφωνα με τη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού, οι τράπεζες δεν μπορούν να αρνηθούν να ανοίξουν λογαριασμό για πελάτες εάν συμφωνεί με τους ανακοινωθέντες όρους και εάν η τράπεζα έχει την τεχνική ικανότητα να δεχτεί αυτόν τον πελάτη για εξυπηρέτηση.

Για το άνοιγμα λογαριασμού, ο πελάτης παρέχει τα ακόλουθα έγγραφα:

Αίτηση για άνοιγμα λογαριασμού (για ενημέρωση της τράπεζας για την ανάγκη αυτού).

Αντίγραφα Καταστατικού, ιδρυτικό πρακτικό και πρακτικά γενική συνάντηση(για επιβεβαίωση δικαιοπρακτικής ικανότητας, δηλαδή επιλεξιμότητα για άνοιγμα λογαριασμού)·

Πιστοποιητικό εγγραφής από την Κρατική Φορολογική Επιθεώρηση.

Αντίγραφα εγγράφων που επιβεβαιώνουν την εγγραφή στο Ταμείο Συντάξεων, στο Ταμείο Απασχόλησης, στο Ταμείο Υποχρεωτικής Ιατρικής. ασφάλιση, το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων (για να πιστοποιήσει ότι ο πελάτης έχει εκπληρώσει όλες τις υποχρεώσεις του έναντι του προϋπολογισμού)·

2 κάρτες με δείγματα υπογραφών εξουσιοδοτημένων προσώπων και σφραγίδες (για τη σύγκριση τους στην περαιτέρω χρήση του λογαριασμού).

Μετά το άνοιγμα λογαριασμού, η τράπεζα παρέχει τις ακόλουθες υπηρεσίες:

κρατώντας λογαριασμό

οργάνωση και διενέργεια πληρωμών χωρίς μετρητά

την εκτέλεση συναλλαγών σε μετρητά

Η αποδοχή μετρητών από πελάτες νομικών προσώπων πραγματοποιείται με ανακοίνωση για εισφορά σε μετρητά με το ποσό που πιστώνεται στον εκκαθαριστικό (τρεχούμενο) λογαριασμό του. Η έκδοση και η διαγραφή χρημάτων γίνεται με επιταγές μετρητών, όταν γίνονται διακανονισμοί χωρίς μετρητά, χρησιμοποιούνται επιταγές διακανονισμού. Η αποδοχή και η έκδοση μετρητών σε πολίτες πραγματοποιείται σύμφωνα με εισερχόμενες και εξερχόμενες ταμειακές εντολές.

Σύμφωνα με τη συμφωνία, η τράπεζα αναλαμβάνει τις υποχρεώσεις:

διενεργεί κάθε είδους τραπεζικές εργασίες στον λογαριασμό του πελάτη, που προβλέπει ο νόμος

διασφαλίζει την ασφάλεια και την εμπιστευτικότητα όλων των κεφαλαίων στον λογαριασμό

πιστωτικά και χρεωστικά κεφάλαια για λογαριασμό του πελάτη το αργότερο την επόμενη ημέρα από την ημέρα παραλαβής των εγγράφων πληρωμής

εκδίδει καταστάσεις λογαριασμού ενημερώνοντας τον πελάτη για τα υπόλοιπα

Το κλείσιμο ενός λογαριασμού μπορεί να πραγματοποιηθεί, πρώτον, με απόφαση του ιδιοκτήτη (ανά πάσα στιγμή χωρίς αξιώσεις και προϋποθέσεις). δεύτερον, με απόφαση της τράπεζας (σε περίπτωση μη συμμόρφωσης με τους όρους της συμφωνίας, για παράδειγμα, την απαίτηση του ελάχιστου υπολοίπου στον λογαριασμό, καθώς και σε περίπτωση απουσίας εργασιών στον λογαριασμό εντός 1 έτους) ; και τρίτον, με απόφαση του διαιτητικού δικαστηρίου (όταν επιχείρηση - πελάτης τράπεζας κηρύσσεται σε πτώχευση).

3. Σύμφωνα με τον Κανονισμό αριθ. 14 «Σχετικά με τους κανόνες οργάνωσης της κυκλοφορίας μετρητών στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας» (ημερομηνία 15 Ιανουαρίου 1998), όλες οι επιχειρήσεις και οι οργανισμοί υποχρεούνται να διατηρούν δωρεάν μετρητά στα πιστωτικά ιδρύματα. Στα ταμεία τους μπορούν να έχουν μετρητά εντός των ορίων που θέτει η τράπεζα. Το πλεονάζον υπόλοιπο πρέπει να κατατεθεί στην τράπεζα.

Για να καθοριστεί ένα όριο στο υπόλοιπο των μετρητών, τη διαδικασία και τους όρους παράδοσης των εσόδων, οι επιχειρήσεις παρέχουν έναν ειδικό υπολογισμό (αίτηση) στην τράπεζα. Σε αυτήν την εφαρμογή, οι επιχειρήσεις εμφανίζουν:

3μηνο ποσό αποδείξεων μετρητών

Εκτιμώμενο έξοδο από εισπράξεις μετρητών

Ποσό μέσου ημερήσιου εισοδήματος

Το όριο τίθεται με βάση τους καθορισμένους υπολογισμούς και τα χαρακτηριστικά της επιχείρησης. Για όσους από αυτούς έχουν σταθερό εισόδημα και το παραδίδουν στο τέλος της εργάσιμης ημέρας, το όριο τίθεται στο ποσό που απαιτείται για την κανονική εργασία από το πρωί της επόμενης ημέρας. Για επιχειρήσεις που δεν έχουν σταθερό εισόδημα το όριο τίθεται εντός της μέσης ημερήσιας κατανάλωσης.

Υπέρβαση του ορίου μετρητών μπορεί να γίνει μόνο τις ημέρες έκδοσης των μισθών (εντός 3 ημερών).

Σε περίπτωση μη τήρησης των προϋποθέσεων της ταμειακής πειθαρχίας, επιβάλλονται πρόστιμα:

Για μη παραλαβή μετρητών στο ταμείο - πρόστιμο 3 φορές το ποσό των μη καταγεγραμμένων ποσών.

Για διακανονισμούς μετρητών υπερκαθορισμένων ποσών - 2 φορές το ποσό των πληρωμών που πραγματοποιήθηκαν.

Για τη συσσώρευση χρημάτων υπέρβασης ορίου - τριπλάσιο πρόστιμο για μετρητά υπέρβασης ορίου.

Το ποσό των προστίμων μεταφέρεται στον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό.

Μετά τον καθορισμό του ορίου μετρητών, όλες οι επιχειρήσεις υποβάλλουν αιτήσεις μετρητών στην τράπεζα, βάσει των οποίων οι εμπορικές τράπεζες υπολογίζουν την πρόβλεψη μετρητών και παρέχουν υπηρεσίες μετρητών στις επιχειρήσεις.

Θέμα: Πιστωτική πολιτική εμπορικής τράπεζας

1. Πιστωτική πολιτική της τράπεζας, στοιχεία της.

2. Παράγοντες που καθορίζουν την πιστωτική πολιτική.

3. Η ανάγκη ρύθμισης της πιστωτικής δραστηριότητας της τράπεζας.

1. Η πιστωτική πολιτική είναι ο προγραμματισμός των δραστηριοτήτων της τράπεζας για το εγγύς μέλλον. Η αξία της πιστωτικής πολιτικής για τη λειτουργία μιας εμπορικής τράπεζας είναι πολύ υψηλή:

Πρώτον, παρέχει μια κατευθυντήρια γραμμή για το έργο του τμήματος πίστωσης.

Δεύτερον, δημιουργεί τις προϋποθέσεις για την αύξηση της αποτελεσματικότητας στις δραστηριότητές της, αφού λαμβάνει υπόψη την αντικειμενική κατάσταση στη χώρα.

Τρίτον, μειώνει την πιθανότητα λαθών και λήψης λανθασμένων αποφάσεων.

Τέταρτον, διασφαλίζει ομοιομορφία στο πιστωτικό έργο της τράπεζας και σε όλα τα υποκαταστήματά της.

Κατά την ανάπτυξη μιας πιστωτικής πολιτικής, η διοίκηση της τράπεζας πρέπει να λαμβάνει υπόψη το τρίγωνο των στόχων: μέγιστη κερδοφορία, βέλτιστη ρευστότητα και ελάχιστος κίνδυνος. Επιπλέον, πρέπει να λάβετε υπόψη:

Ο όγκος και η δομή των πιστωτικών πόρων (με αύξηση του μεριδίου του "βραχυπρόθεσμου" χρήματος, το μερίδιο των μακροπρόθεσμων δανείων θα πρέπει να μειωθεί).

Ο όγκος και η δομή του χαρτοφυλακίου δανείων (ανά κλάδο, κατά διάρκεια, ανά εξασφαλίσεις).

Προϋποθέσεις για τη χορήγηση δανείων.

Τα στοιχεία της πιστωτικής πολιτικής είναι:

1) περιοχή δραστηριότητας ή "γεωγραφία πίστωσης". Πρόσφατα, το στοιχείο αυτό έχει γίνει πιο φιλόδοξο λόγω της ανάπτυξης του ανταγωνισμού και της αυξανόμενης ανάγκης για πίστωση σε διάφορες περιοχές της χώρας. Δεδομένου ότι οι περισσότερες τράπεζες στη Ρωσία είναι καθολικές, το έργο της επέκτασης της γεωγραφίας της πίστωσης διευκολύνεται σημαντικά. Ένα εμπόδιο σε αυτό μπορεί να είναι ο αυξημένος κίνδυνος δανεισμού σε πελάτες που βρίσκονται γεωγραφικά απομακρυσμένοι από τη CU.

2) Είδη παρεχόμενων υπηρεσιών. Το εύρος των τραπεζικών υπηρεσιών μπορεί να επηρεαστεί από τον βαθμό κινδύνου (ο υψηλός κίνδυνος Factoring δεν της επιτρέπει να λάβει εξέχουσα θέση μεταξύ των υπηρεσιών της τράπεζας), τη ρευστότητα (εάν ο βαθμός ρευστότητας είναι χαμηλός, τότε το μερίδιο τα μακροπρόθεσμα και μεσοπρόθεσμα δάνεια μειώνονται), τα αιτήματα των πελατών (αν δεν υπάρχει ανάγκη για την υπηρεσία, τότε δεν υπάρχει ανάγκη για ανάπτυξη και εφαρμογή της), η κερδοφορία του δανείου.

3) πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη. Υπάρχει ένας στόχος (ουσιώδης πτυχή: η οικονομική κατάσταση του δανειολήπτη, η διαθεσιμότητα κινητής και ακίνητης περιουσίας) και υποκειμενική αξιολόγηση. Από την άποψη του τελευταίου, η τράπεζα δεν πρέπει να χορηγεί δάνειο σε πελάτη που δεν είναι αξιόπιστος, δηλ. εάν υπάρχουν ενδείξεις ότι ο δανειολήπτης δεν θα τηρήσει σχολαστικά τους όρους της δανειακής σύμβασης. Έτσι, κατά την αξιολόγηση ενός δανειολήπτη, η τράπεζα δίνει μεγάλη προσοχή στα «χαρακτηριστικά του τρόπου ζωής» του πελάτη. Προτιμά να συναλλάσσεται με πελάτη που είναι ιδιοκτήτης και μένει σε σπίτι για μεγάλο χρονικό διάστημα, είναι παντρεμένος και έχει παιδιά. Αυτό χρησιμεύει ως απόδειξη αξιοπιστίας και παρέχει εγγύηση ότι ο πελάτης δεν θα σταματήσει να πληρώνει το χρέος σε μη ακραίες συνθήκες.

4) μια αποδεκτή μορφή ασφάλειας (κινητή περιουσία: καταθέσεις, τίτλοι, κοσμήματα και ακίνητα).

5) Προθεσμία αποπληρωμής δανείου. Από την πλευρά της τράπεζας, είναι σημαντικό να καθιερωθεί μια επιστημονική περίοδος αποπληρωμής, καθώς σε αυτήν την περίπτωση μειώνεται ο κίνδυνος μη ισορροπημένης ρευστότητας. από την άποψη του δανειολήπτη - δεν χρειάζεται να εκτρέπονται χρήματα από τον κύκλο εργασιών της παραγωγής.

6) ανώτατο πιστωτικό όριο. Η τράπεζα δεν πρέπει να εκδίδει δάνεια υπερμεγάλων για 2 λόγους: ο κίνδυνος χρεοκοπίας είναι πολύ υψηλός και ο κίνδυνος παραβίασης των προτύπων της Κεντρικής Τράπεζας (που απειλεί με κυρώσεις).

7) το αντισταθμιστικό υπόλοιπο στον λογαριασμό είναι ένα είδος τραπεζικής προστασίας: ο πελάτης διατηρεί μέρος των πόρων στον λογαριασμό (ξεχωριστός λογαριασμός κατάθεσης ή σε τρεχούμενο λογαριασμό με υποχρέωση ελάχιστου υπολοίπου). Κατά το άνοιγμα μιας πιστωτικής γραμμής, το μέγεθος του αντισταθμιστικού υπολοίπου καθορίζεται από τον «Κανόνα 10+10»: ο δανειολήπτης διατηρεί το 10% του ποσού της ανοιχτής πιστωτικής γραμμής με τη μορφή ελάχιστου υπολοίπου και το 10% των χρημάτων. ελήφθη στον λογαριασμό.

100 χιλιάδες ρούβλια - πιστωτικό όριο, εκ των οποίων 10 χιλιάδες ρούβλια (10%)

20 χιλιάδες ρούβλια - ανάληψη από τον λογαριασμό 2 χιλιάδες ρούβλια. (δέκα%)

αντισταθμιστικό υπόλοιπο 12 χιλιάδων ρούβλια

2. Το περιεχόμενο της πιστωτικής πολιτικής μιας εμπορικής τράπεζας επηρεάζεται από τους ακόλουθους παράγοντες:

1) το μέγεθος του τραπεζικού κεφαλαίου (οι τράπεζες με σταθερή κεφαλαιακή βάση μπορούν να αντέξουν οικονομικά ένα σημαντικά μεγαλύτερο ποσό πιστωτικών επενδύσεων με μέτρια επιτόκια, σε αντίθεση με τις τράπεζες με ασήμαντο κεφάλαιο).

2) ο βαθμός κινδύνου και κερδοφορίας των δανείων (εάν η τράπεζα στοχεύει στην επίτευξη μέγιστου κέρδους, τότε καθοδηγείται από μια «επιθετική» πολιτική, η οποία συνεπάγεται αυξημένο κίνδυνο· εάν η πολιτική είναι συντηρητική, η τράπεζα επιδιώκει να ελαχιστοποιήσει τον κίνδυνο, το οποίο, κατά συνέπεια, μειώνει το κέρδος).

3) σταθερότητα βάσης πόρων(όσο πιο σταθεροί είναι οι πόροι, τόσο λιγότερα αποθέματα έχει να δημιουργήσει η τράπεζα, επομένως, αυξάνεται ο όγκος του δανειακού χαρτοφυλακίου).

4) η κατάσταση της οικονομίας της χώρας (αν η οικονομία βρίσκεται σε κατάσταση ύφεσης, τότε δεν χρειάζονται δάνεια: οι παραγωγοί δεν μπορούν να πάρουν δάνειο - δεν υπάρχει τίποτα να επιστρέψουν, οι τραπεζίτες δεν μπορούν να το δώσουν - δεν υπάρχουν αξιόπιστοι δανειολήπτες Με την ανάπτυξη της οικονομίας, η δανειοδοτική δραστηριότητα επεκτείνεται σημαντικά).

5) MPC της Κεντρικής Τράπεζας (εάν ισχύει αυτό το στάδιοασκείται η επεκτατική πολιτική, τότε ο όγκος των δανείων αυξάνεται ραγδαία, με περιοριστική πολιτική - αντίθετα).

6) προσφορά και ζήτηση για πίστωση και προσφορά

7) Η ικανότητα και η εμπειρία του προσωπικού ζήτησης όγκου

3. Η ανάγκη ρύθμισης των πιστωτικών πράξεων είναι η εξής:

1) διασφάλιση της αξιοπιστίας του χαρτοφυλακίου δανείων (λόγω προσεκτικής επιλογής πιθανών δανειοληπτών)·

2) ορισμένα δάνεια έχουν αντίκτυπο στην ανάπτυξη της οικονομίας, επομένως, λαμβάνοντας υπόψη τα καθήκοντα ρύθμισης της οικονομίας, καθίσταται απαραίτητο να τονωθούν (περιορίζονται) οι δανειοδοτικές δραστηριότητες (για παράδειγμα, ο δανεισμός στη γεωργία ενθαρρύνεται από την προνομιακή φορολογία )

3) μείωση πιθανών κινδύνων μέσω περιορισμού της πίστωσης για 1 δανειολήπτη (όχι περισσότερο από το 25% του κεφαλαίου), καθώς και στον τομέα των εξασφαλίσεων.

Η ρύθμιση των πιστωτικών πράξεων από το κράτος που εκπροσωπείται από την Κεντρική Τράπεζα πραγματοποιείται, πρώτον, με τη θέσπιση περιορισμών στον όγκο των πιστωτικών δραστηριοτήτων (πρότυπα της Κεντρικής Τράπεζας) και, δεύτερον, με τη χρήση ορισμένων μέσων CBR (μεταβολή του όγκου και κόστος πόρων).

Θέμα: Διεθνείς δραστηριότητες εμπορικών τραπεζών

1. Διακανονισμοί σε ξένο νόμισμα.

2. Μορφές διεθνών πληρωμών.

3. Δανεισμός εξωτερικού εμπορίου.

1 . Η ανάγκη για διακανονισμούς σε ξένο νόμισμα οφείλεται στην ανάπτυξη των διεθνών σχέσεων και του διεθνούς εμπορίου, καθώς και στη χρήση διαφόρων νομισματικών μονάδων από τους αντισυμβαλλομένους διαφορετικές χώρες. Για τη διενέργεια διακανονισμών σε ξένο νόμισμα και την εξυπηρέτηση των εξαγωγέων (εισαγωγέων), μια εμπορική τράπεζα πρέπει να διαθέτει άδεια που της επιτρέπει να πραγματοποιεί συναλλαγές συναλλάγματος και δίκτυο ανταποκριτώνστο εξωτερικο. Μόνο σε αυτή την περίπτωση, η τράπεζα μπορεί να συμμετάσχει σε διεθνείς διακανονισμούς.

Οι διεθνείς διακανονισμοί είναι πληρωμές για τις υποχρεώσεις νομικών και φυσικών προσώπων μιας χώρας σε σχέση με απαιτήσεις και υποχρεώσεις νομικών και φυσικών προσώπων μιας άλλης χώρας. Οι διεθνείς διακανονισμοί πραγματοποιούνται χωρίς μετρητά με τη μορφή εγγραφών τραπεζικού λογαριασμού. Για αυτό, δημιουργούνται σχέσεις ανταποκριτών μεταξύ τραπεζών διαφορετικών χωρών (με το άνοιγμα λογαριασμών ανταποκριτών). Οι συμφωνίες αντιστοιχίας αντικατοπτρίζουν τη φύση του λογαριασμού, το νόμισμα του λογαριασμού, τη δυνατότητα και τη διαδικασία μεταφοράς κεφαλαίων από τον λογαριασμό, τη διαδικασία χρέωσης προμηθειών, το ποσό του ελάχιστου υπολοίπου στον λογαριασμό, καθώς και τη δυνατότητα υπερανάληψης. Για διεθνείς διακανονισμούς, όλα τα έγγραφα εκδίδονται στις αγγλική γλώσσαμε κωδικό χρήστη. Ο κωδικός υποδεικνύει όχι μόνο τη χώρα που συμμετέχει στους διακανονισμούς, αλλά και τον τραπεζικό οργανισμό, την τοποθεσία του.

Οι πιο συνηθισμένες μορφές μετάδοσης οδηγιών πληρωμής είναι το ταχυδρομείο, ο τηλέγραφος, το τέλεξ και το σύστημα Swift (αυτή είναι η εταιρεία για τις παγκόσμιες διατραπεζικές επικοινωνίες). Πλεονεκτήματα του συστήματος Swift: υψηλή ταχύτητα υπολογισμών, αξιοπιστία μεταφοράς πληροφοριών, οικονομική απόδοση των υπολογισμών.

Τα μέσα διεθνών πληρωμών είναι τραπεζικές επιταγές, γραμμάτια και συναλλαγματικές, πλαστικές κάρτες.

2 . Οι μορφές των διεθνών οικισμών είναι παρόμοιες με τις μορφές των εγχώριων οικισμών, αλλά έχουν μια σειρά από χαρακτηριστικά:

Πρόκειται για ορισμένες σχέσεις των συμμετεχόντων σε διεθνείς συναλλαγές και των τραπεζών τους σχετικά με την εκτέλεση, αποστολή, διεκπεραίωση και πληρωμή εγγράφων.

Οι διεθνείς διακανονισμοί είναι παραστατικού χαρακτήρα (πληρωμή έναντι εγγράφου).

Ενοποίηση κανόνων και εθίμων των κύριων τρόπων πληρωμής.

Οι εμπορικές τράπεζες πραγματοποιούν διεθνείς διακανονισμούς για λογαριασμό των πελατών τους με 3 μορφές: τραπεζικό έμβασμα, συλλογή εγγράφων, πίστωση εγγράφων. Οι μορφές αυτές διαφέρουν ως προς τον βαθμό συμμετοχής των τραπεζών στην εφαρμογή τους. Το ελάχιστο πτυχίο είναι για τραπεζικό έμβασμα: η τράπεζα εκπληρώνει μόνο την παραγγελία του πελάτη. Ένας σημαντικότερος βαθμός συμμετοχής είναι κατά τη χρήση είσπραξης: η τράπεζα ασκεί τον έλεγχο της μεταφοράς εγγράφων και της έκδοσής τους στον πληρωτή σύμφωνα με τις οδηγίες του εντολέα. Ο μέγιστος βαθμός συμμετοχής σε μορφή πληρωμής πιστωτικής επιστολής: η τράπεζα παρέχει υποχρέωση πληρωμής και, εάν ο παραλήπτης πληροί όλους τους όρους της πίστωσης, πραγματοποιεί πληρωμές. Αυτό αυξάνει την ασφάλεια πληρωμής για τον εξαγωγέα: είναι ελάχιστη για μεταφορά και μέγιστη για πιστωτική επιστολή.

1) Ένα τραπεζικό έμβασμα (άμεση πληρωμή) είναι μια απλή εντολή από μια τράπεζα στον ανταποκριτή της να πληρώσει ένα ορισμένο ποσό χρημάτων κατόπιν αιτήματος και με έξοδα του μεταβιβάζοντος σε αλλοδαπό παραλήπτη (δικαιούχο) που υποδεικνύει τον τρόπο αποπληρωμής (χρέωση Loro, πίστωση Nostro) στην τράπεζα του πληρωτή του ποσού που κατέβαλε. Η τράπεζα είναι υπεύθυνη για την ορθή παράδοση της πληρωμής στον παραλήπτη. για την επιλογή ανταποκρίτριας τράπεζας. Όταν χρησιμοποιείτε τη μέθοδο ακαθάριστης πληρωμής, η μεταφορά είναι επωφελής για τον εισαγωγέα, καθώς λαμβάνει τόσο τα εμπορεύματα όσο και τα έγγραφα πριν από την έναρξη της πληρωμής. Στη διεθνή τραπεζική πρακτική, χρησιμοποιείται επίσης ένας άλλος τύπος μεταφοράς - προκαταβολή: 10-15% της αξίας της σύμβασης μεταφέρεται εκ των προτέρων και το υπόλοιπο ποσό αφορά τα πραγματικά παραδοθέντα αγαθά. Αυτή η μέθοδος πληρωμής δεν είναι επωφελής για τον εισαγωγέα, καθώς αντιπροσωπεύει μια κρυφή μορφή πίστωσης και δημιουργεί κίνδυνο μη πληρωμής.

1- Σύναψη σύμβασης προμήθειας αγαθών

2- Αίτηση μεταφοράς κεφαλαίων και σύνταξη διαταγής πληρωμής

3- Μεταφορά εντολής πληρωμής σε ανταποκρίτρια τράπεζα (και μεταφορά μέρους των χρημάτων σε περίπτωση προκαταβολής)

4- Πίστωση κεφαλαίων στο λογαριασμό του εξαγωγέα

Η προϋπόθεση για τη χρήση τραπεζικού εμβάσματος είναι μια σχέση υψηλής εμπιστοσύνης μεταξύ του εξαγωγέα και του εισαγωγέα. Αυτός ο τρόπος πληρωμής χρησιμοποιείται κατά την πληρωμή χρεών για δάνεια και πιστώσεις, την πληρωμή συνδρομών σε διεθνείς οργανισμούς, καθώς και κατά την πληρωμή για προμήθειες αγαθών ή υπηρεσίες.

2) Συλλογή εγγράφων σύμφωνα με τους Ενιαίους Κανόνες Συλλογής Εγγράφων (UPDI) - πρόκειται για πράξεις που πραγματοποιούνται από τράπεζες βάσει οδηγιών που λαμβάνονται από πελάτες με σκοπό:

Λήψη αποδοχής ή πληρωμή.

Μεταβίβαση εμπορικών εγγράφων έναντι αποδοχής.

Έκδοση εγγράφων υπό άλλες προϋποθέσεις.

Ξεχωρίστε τη συλλογή ντοκιμαντέρ και καθαρή. Η συλλογή εγγράφων είναι μια συλλογή οικονομικών και εμπορικών εγγράφων. Η καθαρή συλλογή είναι μια συλλογή μόνο οικονομικών εγγράφων (λογαριασμοί, επιταγές, αποδείξεις και άλλα έγγραφα για πληρωμή σε μετρητά). Αυτά τα έγγραφα είναι οικονομικά έγκυρα και δεν περιέχουν αναφορές προϊόντων. Τα εμπορικά έγγραφα εξυπηρετούν την κυκλοφορία των εμπορευμάτων και περιέχουν τα πλήρη χαρακτηριστικά τους (τιμολόγια, έγγραφα αποστολής, πιστοποιητικά ποιότητας, ασφαλιστικά έγγραφα κ.λπ.).

1- σύναψη σύμβασης και αποστολή αγαθών.

2- έγγραφα αποστολής (εμπορικά έγγραφα).

3- σύνταξη εντολής είσπραξης (διεύθυνση, όνομα του πληρωτή, προϋποθέσεις μεταφοράς εγγράφου για αποδοχή, διαδικασία διαμαρτυρίας σε περίπτωση μη πληρωμής, ποσό προμήθειας).

4- μεταφορά εντολής είσπραξης μαζί με έγγραφα.

5- έλεγχος της ορθότητας της προετοιμασίας όλων των εγγράφων.

6- έγγραφα για αποδοχή.

7- συγκατάθεση για αποδοχή.

8- εντολή για πίστωση χρημάτων και μεταφορά τους στον λογαριασμό ανταποκριτή της ανταποκρίτριας τράπεζας.

9- πίστωση χρημάτων στον λογαριασμό του πελάτη (εξαγωγέα).

Αυτός ο τρόπος πληρωμής είναι εύκολος στην εκτέλεση, δεν υπάρχει εκτροπή κεφαλαίων από τον κύκλο εργασιών του εισαγωγέα, υπάρχει η δυνατότητα ελέγχου εγγράφων. Ωστόσο, υπάρχουν επίσης σοβαρές ελλείψεις: ένα κενό μεταξύ της ημερομηνίας αποστολής των εμπορευμάτων και της ημερομηνίας παραλαβής της πληρωμής, το οποίο επιβραδύνει τον κύκλο εργασιών των κεφαλαίων του εξαγωγέα. καμία εγγύηση πληρωμής.

3) Μια Έγγραφη Πίστωση ορίζεται από τους Ενιαίους Κανόνες για την Έγγραφη Πίστωση (UPDA) ως μια συμφωνία σύμφωνα με την οποία μια τράπεζα, ενεργώντας κατόπιν αιτήματος και με τις οδηγίες ενός πελάτη, πρέπει:

να πραγματοποιήσει πληρωμή σε τρίτο μέρος ή σε παραγγελία του·

αποδέχεται (διαπραγματεύεται, δηλ. λαμβάνει υπόψη, αγοράζει) προσχέδια σε σχέση με τα προβλεπόμενα έγγραφα, εφόσον πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις της πίστωσης.

1- υποβολή αίτησης για άνοιγμα πιστωτικής επιστολής και καθορισμός των όρων μιας πιστωτικής επιστολής (ακριβές πακέτο εγγράφων, δυνατότητα χρήσης αναβολής).

2- άνοιγμα πιστωτικής επιστολής.

4- διεξοδική επαλήθευση της γνησιότητας της πιστωτικής επιστολής και της επιλεξιμότητας όλων των όρων της.

5- αποστολή εμπορευμάτων και προετοιμασία όλων των εγγράφων.

6- αποστολή εγγράφων για επαλήθευση (συμμόρφωση των εγγράφων αποστολής με το κείμενο της πιστωτικής επιστολής, συμμόρφωση με τις προθεσμίες: παρουσίαση εγγράφων το αργότερο 21 ημέρες μετά την αποστολή) και η πληρωμή τους.

7- πίστωση χρημάτων στον λογαριασμό.

3 . Ο δανεισμός FEA πραγματοποιείται καθώς προκύπτει η ανάγκη πληρωμής του δανεισμένου αντικειμένου από τον λογαριασμό δανείου και μεταφέρεται για τον προορισμό του, το δάνειο δεν πιστώνεται στον λογαριασμό του δανειολήπτη. Πρόκειται για τραπεζικό δάνειο. Μπορεί να παρουσιαστεί με τη μορφή δανείων αποδοχής και αποδοχής-αποδοχής.

Η πίστωση αποδοχής μπορεί να χορηγηθεί τόσο στον εξαγωγέα όσο και στον εισαγωγέα.

1- αποστολή εμπορευμάτων από τον εξαγωγέα και απόδειξη πληρωμής για τα αγαθά με τη μορφή συναλλαγματικών.

2- έκδοση προσχεδίων στην τράπεζα για αποδοχή (εγγύηση πληρωμής).

3- κατά την ημερομηνία λήξης της πληρωμής (λήξη συναλλαγματικών), κατάθεση του κατάλληλου ποσού για την πληρωμή των αγαθών.

4- πληρωμή των παρουσιαζόμενων αποδεκτών σχεδίων.

Εάν ο εξαγωγέας απαιτεί πληρωμή πριν από την ημερομηνία λήξης της προθεσμίας, τότε η αποδέκτρια τράπεζα την καταβάλλει μείον τις προμήθειες (πίστωση στον εξαγωγέα). Εάν ο εισαγωγέας δεν έχει πληρώσει το ποσό για να πληρώσει τα εμπορεύματα εγκαίρως, η τράπεζα υποχρεούται να πληρώσει για τα τιμολογημένα βαρέλια από το δικό της κεφάλαιο (πίστωση εισαγωγέα).

Η διαφορά μεταξύ ενός δανείου αποδοχής-εξόφλησης έγκειται μόνο στο γεγονός ότι πριν αποδεχτεί τους λογαριασμούς του εισαγωγέα, η αποδέκτρια τράπεζα λαμβάνει εγγύηση πληρωμής από τρίτη τράπεζα (τράπεζα εισαγωγέα). Μια τέτοια εγγύηση παρέχεται με το άνοιγμα μιας καλυμμένης πιστωτικής επιστολής (τα χρήματα για την πληρωμή των εμπορευμάτων καταβάλλονται από τον εισαγωγέα στην τράπεζά του και στη συνέχεια επιστρέφονται στην τράπεζα αποδοχής).

Εκτός από τραπεζικό δάνειο, μπορεί να εκδοθεί και εμπορικό δάνειο (πρόκειται για δάνειο σε εμπορευματική μορφή με τη μορφή αναβολής πληρωμής). Μπορεί να παρουσιαστεί με τη μορφή ανοιχτού λογαριασμού και γραμματίου υπόσχεσης.

Ένας ανοιχτός λογαριασμός απαιτεί από τον προμηθευτή να διατηρεί ειδικό λογαριασμό χρέους. Ο λογαριασμός συμβιβάζεται και το δάνειο αποπληρώνεται περιοδικά (μία φορά το μήνα) και ο λογαριασμός κλείνει στο τέλος του έτους.

Με ένα συναλλαγματικό δάνειο, ο προμηθευτής λαμβάνει υποχρεώσεις (γραμμάτια) με καθορισμένη διάρκεια (που καθορίζει τη διάρκεια του δανείου). Το δάνειο παρέχεται, κατά κανόνα, όχι για το σύνολο του κόστους της σύμβασης, αλλά για το 80-85%.

Τα αντικείμενα πιστώσεων ξένης οικονομικής δραστηριότητας μπορεί να είναι:

δημιουργία και ανάπτυξη εξαγωγικών βιομηχανιών·

εξασφάλιση των τεχνικών δραστηριοτήτων των εξαγωγέων·

μελλοντική είσπραξη εσόδων από εξαγωγές·

απόκτηση ξένου εξοπλισμού, τεχνολογιών και υπηρεσιών.

Κατά την έκδοση δανείου, προτιμάται η γρήγορη εξόφληση αντικειμένων. δαπάνες για τον εκσυγχρονισμό της παραγωγής, καθώς και έργα που αφορούν την επένδυση του ίδιου του ξένου νομίσματος του δανειολήπτη.

Θέμα: Οργάνωση της διαδικασίας πίστωσης σε εμπορική τράπεζα

1. Χαρακτηριστικά της διαδικασίας πίστωσης.

2. Στάδια δανεισμού (ανεξάρτητα)

3. Αντικείμενα δανεισμού.

4. Αρχές δανεισμού.

5. Πιστωτικά όρια.

6. Μέθοδοι δανεισμού.

7. Έντυπα λογαριασμών δανείων.

1. Η σύγχρονη πιστωτική διαδικασία χαρακτηρίζεται από τα ακόλουθα χαρακτηριστικά:

1) η έκδοση δανείων πραγματοποιείται εντός των ορίων των διαθέσιμων πόρων.

2) εμπορευματοποίηση των σχέσεων μεταξύ της τράπεζας και του δανειολήπτη (αν στη σοβιετική εποχή η τράπεζα εξέδιδε πόρους δωρεάν, τώρα μία από τις κύριες αρχές στον δανεισμό είναι η δημιουργία εισοδήματος).

3) ο δανεισμός πραγματοποιείται με την υποχρεωτική συνεκτίμηση των προτύπων της Κεντρικής Τράπεζας (διαφορετικά - κυρώσεις μέχρι την ανάκληση της άδειας).

4) οι πιστωτικές σχέσεις χτίζονται αποκλειστικά σε συμβατική βάση (προκειμένου να αποκλειστούν τα λεγόμενα φιλικά δάνεια, η πιθανότητα αποπληρωμής των οποίων είναι εξαιρετικά μικρή).

5) η μετάβαση από το αντικείμενο δανεισμού στο υποκείμενο (στη σοβιετική εποχή, όλα τα υποκείμενα των πιστωτικών σχέσεων (τόσο οι πιστωτές όσο και οι δανειολήπτες) ήταν κρατικά, επομένως, η επιστροφή των δανείων δεν ήταν τόσο σημαντική όσο, στην πραγματικότητα, το αντικείμενο του δανεισμού, υπήρξε μια μετακίνηση πόρων εντός της «μίας τσέπης» Με την εμφάνιση διαφορετικών μορφών ιδιοκτησίας (διαφορετικές «τσέπες») και τον διαχωρισμό του καθεστώτος του δανειστή και του δανειολήπτη, κατέστη απαραίτητο να αξιολογηθεί ο δανειολήπτης. δηλαδή το θέμα) προκειμένου να προσδιοριστεί η πιθανότητα ανάκτησης των κεφαλαίων που δαπανήθηκαν στη διαδικασία δανεισμού.)

6) κατά τον δανεισμό, τόσο ο δανειστής όσο και ο δανειολήπτης πρέπει να καθοδηγούνται από ορισμένες αρχές σχέσεων (εξόφληση, επείγουσα ανάγκη, πληρωμή και άλλες) και να τηρούν τις ηθικές αξίες ( αμοιβαία εμπιστοσύνη, ειλικρίνεια, ευπρέπεια).

3. Κάτω από τα αντικείμενα του δανεισμού κατανοούν τα περιουσιακά στοιχεία που σχηματίζονται σε βάρος ενός τραπεζικού δανείου.

Η διαδικασία της κυκλοφορίας του βιομηχανικού κεφαλαίου:

προκαταβολικά κεφάλαια αποδέσμευση κεφαλαίου D παραγωγή P T D* κεφάλαιο με τη μορφή χρήματος εργατικού δυναμικού

Παραγωγή - κόστος - GP - αποθέματα οφειλετών - WIP - εμπορεύματα που αποστέλλονται. - κέρδος

Η ανάγκη δανεισμού σε επιλεγμένες εγκαταστάσεις οφείλεται στην αναντιστοιχία μεταξύ της έναρξης της παραγωγής και της αποδέσμευσης κεφαλαίων (αγορά εξοπλισμού, πρώτων υλών, πρόσληψη και πληρωμή εργαζομένων, πώληση τελικών προϊόντων).

Οι όροι δανείου διαφέρουν ανάλογα με την ιδιοκτησία. Παράδειγμα:

Στάδιο 1 Στάδιο 2 Στάδιο 3

10 ημέρες 40 ημέρες 5 ημέρες

διάρκεια κύκλου εργασιών κεφαλαίου 10+40+5= 55 ημέρες

Εάν εκδοθεί δάνειο έναντι μετοχών παραγωγής, τότε ο χρόνος αποπληρωμής του δανείου ορίζεται μετά από 55 ημέρες (αγορά, συμμετοχή στην παραγωγή, πώλησή τους).

Η πίστωση των εξόδων και του WIP θα πραγματοποιηθεί για 45 ημέρες.

Το δάνειο για τα τελικά προϊόντα θα είναι 5 ημερών.

Δεν πληροί τις προϋποθέσεις για πίστωση:

1) μη ρευστοποιήσιμα περιουσιακά στοιχεία 2) ενσώματα πάγια που βρίσκονται σε διαμετακόμιση εντός των καθορισμένων προθεσμιών 3) αύξηση του κόστους παραγωγής (γάμος) 4) έξοδα που δεν περιλαμβάνονται στο κόστος εγκαίρως.

4. Οι ακόλουθες αρχές δανεισμού είναι γνωστές στη σύγχρονη τραπεζική πρακτική:

1) Φύση στόχου του δανείου. Γνωρίζοντας τον σκοπό του δανείου, ο δανειστής μπορεί να καθορίσει τον βαθμό κινδύνου (παράδειγμα 1: εάν το δάνειο εκδοθεί για να αυξηθεί η παραγωγή, τότε η πηγή της αποπληρωμής του θα είναι το αυξημένο κέρδος, το δάνειο σίγουρα θα αποπληρωθεί· παράδειγμα 2: α δάνειο για ταξίδι διακοπών είναι πιο επικίνδυνο, αφού τα χρήματα δεν θα λάβουν αύξηση) και περίοδος αποπληρωμής του δανείου.

2) Επιστροφή.

3) Επείγον. Η λήξη του δανείου θα πρέπει να χρονομετρηθεί ώστε να συμπίπτει με την αποδέσμευση χρημάτων από την παραγωγική διαδικασία, δηλ. να βγάλει κέρδος. Είναι σημαντικό να ορίσετε σωστά όχι μόνο τον όρο, αλλά και τις επιλογές για την αποπληρωμή του δανείου. Εάν αποδεσμεύονται χρήματα από την παραγωγή σταδιακά ή εάν το μέγεθος του δανείου είναι μεγάλο και το εισόδημα μικρό, τότε συνιστάται η αποπληρωμή σε δόσεις (σε άλλες περιπτώσεις, ολόκληρο το ποσό κάθε φορά). Η ημερομηνία αποπληρωμής του δανείου μπορεί να είναι συγκεκριμένη και υπό όρους. Εάν ο χρόνος αποδέσμευσης των κεφαλαίων από την παραγωγή δεν μπορεί να προσδιοριστεί επακριβώς, τότε η περίοδος αποπληρωμής καθορίζεται υπό όρους: στις 25 του χρόνου. Η μείωση των υπολοίπων των πιστωμένων περιουσιακών στοιχείων υποδηλώνει την απελευθέρωση των κυκλοφορούντων περιουσιακών στοιχείων από τον δανειολήπτη και τη δυνατότητα αποπληρωμής του δανείου, τότε η υπό όρους περίοδος αντικαθίσταται από μια συγκεκριμένη.

4) Πληρωμή. «Πρέπει να πληρώσεις για τα πάντα». Η τιμή του δανείου είναι ο τόκος, το ύψος του οποίου εξαρτάται από τους ακόλουθους παράγοντες:

Α. Γενικά (μακροοικονομικά):

Η αναλογία ζήτησης (άμεση εξάρτηση) και προσφοράς (αντίστροφη) για δανειακά κεφάλαια.

Τύπος πολιτικής της Κεντρικής Τράπεζας (με περιορισμό - το ποσοστό αυξάνεται, με επεκτατική - μειώνεται).

Ποσοστό πληθωρισμού (άμεση εξάρτηση).

Διεθνής παράγοντας (η αύξηση των δανείων στις αγορές της Δυτικής Ευρώπης, οδηγεί σε αύξηση του κόστους των δανείων στη Ρωσία προκειμένου να μειωθεί η υπερχείλιση κεφαλαίων).

Β. Ιδιωτικό (ανάλογα με τους ίδιους τους συμμετέχοντες στη διαδικασία πίστωσης):

Το κόστος του δανειακού κεφαλαίου (άμεση σχέση, σε μεγάλες τράπεζες c \ st παρακάτω σύμφωνα με το νόμο των μεγάλων αριθμών).

Η πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη, ο κίνδυνος δανεισμού (αντίστροφη).

Το χρονοδιάγραμμα, το εύρος και ο σκοπός της παροχής πόρων.

Ένας τρόπος διασφάλισης της αποπληρωμής των δανείων (όσο πιο αξιόπιστη είναι η ασφάλεια, τόσο χαμηλότερο είναι το ποσοστό).

5) Η εξασφάλιση του δανείου υποδηλώνει ότι ο κύκλος εργασιών του δανειολήπτη σε οποιαδήποτε στιγμή χρήσης του δανείου πρέπει να έχει περιουσιακά στοιχεία υψηλής ρευστότητας που να μπορούν να εξασφαλίσουν την αποπληρωμή του χρέους (ενέχυρα περιουσίας και δικαιωμάτων, εκχώρηση απαιτήσεων, εγγυήσεις και εγγυήσεις, αντισταθμιστικό υπόλοιπο) .

6) Διαφοροποιημένη Προσέγγισηστον δανειολήπτη όταν ο δανεισμός σημαίνει ίδρυση διάφορες συνθήκεςδάνειο (μορφή εξασφάλισης, ποσό, διάρκεια, %), ανάλογα με την κατηγορία του πελάτη (δανειολήπτες πρώτης κατηγορίας - προνομιακούς όρους, δανειολήπτες 3ης τάξης - αυστηρότεροι όροι).

5. Όριο δανεισμού είναι το μέγιστο ποσό δανείου που χορηγείται σε δανειολήπτη με την επιφύλαξη των αρχών του δανεισμού.

Για τον πελάτη, το όριο είναι το δικαίωμα λήψης δανείου (επιπλέον, ο πελάτης μπορεί να χρησιμοποιήσει αυτό το δικαίωμα πλήρως, εν μέρει ή να αρνηθεί να το χρησιμοποιήσει καθόλου). για την τράπεζα - την υποχρέωση παροχής δανείου στο κατάλληλο ποσό και με κατάλληλους όρους (αυτή η υποχρέωση μπορεί να μην εκπληρωθεί εάν ο πελάτης παραβιάσει τους όρους πίστωσης).

Το πιστωτικό όριο μπορεί να οριστεί με τη μορφή ορίου στο υπόλοιπο χρέους για ορισμένη ημερομηνία(κατά τις τρεις πρώτες εργάσιμες ημέρες, το δάνειο δεν μπορεί να υπερβαίνει τα 80, 150, 120 c.u., αντίστοιχα) ή με τη μορφή ορίου εκταμίευσης (δάνειο έναντι χρέους στο τέλος ολόκληρης της περιόδου παραγωγής, όχι περισσότερο από 180 c.u.) .

Εάν δημιουργηθεί μακροπρόθεσμη και στενή συνεργασία μεταξύ του δανειστή και του δανειολήπτη, μπορεί να ανοίξει μια πιστωτική γραμμή για τον δανειολήπτη - αυτή είναι η υποχρέωση της τράπεζας να εκδώσει δάνειο εντός ορισμένης περιόδου (συνήθως ενός έτους) εντός του συμφωνηθέντος ποσού. Χάρη στο άνοιγμα μιας πιστωτικής γραμμής, η στιγμή που ο δανειολήπτης χρειάζεται ένα δάνειο συμπίπτει με τη στιγμή που λαμβάνει. Ανεξάρτητα από το βαθμό χρήσης της πιστωτικής γραμμής, ο δανειολήπτης καταβάλλει στην τράπεζα προμήθεια για το άνοιγμα της. Υπάρχουν δύο τύποι πιστωτικών ορίων:

Ανοίγει μια πιστωτική γραμμή-πλαίσιο (στόχος) για δανεισμό ενός αριθμού παραδόσεων εμπορευμάτων στο πλαίσιο μιας μεγάλης σύμβασης για ορισμένο χρονικό διάστημα (για παράδειγμα, μια σύμβαση που συνάπτεται για περίοδο ενός έτους προβλέπει δανεισμό σε 10 παραδόσεις ξυλείας).

Παρόμοια Έγγραφα

Η σύνθεση και η δομή των ενεργών εργασιών της τράπεζας, χαρακτηριστικά των τύπων τους. Μέθοδοι διαχείρισης περιουσιακών στοιχείων. Τύποι τραπεζικών κινδύνων που προκύπτουν από τη διαχείριση περιουσιακών στοιχείων. Ανάλυση της δομής των πιστωτικών επενδύσεων και των ενεργών λειτουργιών της τράπεζας, προοπτικές ανάπτυξής τους.

διατριβή, προστέθηκε 05/11/2014


Γενικά χαρακτηριστικά του τραπεζικού συστήματος. Μέσα νομισματικής πολιτικής της Τράπεζας της Ρωσίας. Η επιρροή των τραπεζών στην οικονομική ανάπτυξηπολιτείες. Οι κύριοι τύποι πράξεων που διενεργούνται από εμπορικά πιστωτικά ιδρύματα. Λειτουργίες της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

θητεία, προστέθηκε 12/05/2010


Η έννοια, η δομή των ενεργών λειτουργιών, η ταξινόμησή τους σύμφωνα με τον ορθολογισμό και τη διαφοροποίηση της δομής, τον κίνδυνο, την κερδοφορία, τη ρευστότητα. Δανειακές πράξεις, τα είδη τους. Οργανωτικές και οικονομικές σχέσεις που προκύπτουν κατά τη διάρκεια των ενεργών εργασιών της τράπεζας.

θητεία, προστέθηκε 05/04/2015


Λειτουργίες και καθήκοντα της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Τραπεζικό σύστημα δύο επιπέδων της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Νομισματική πολιτική της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Ο σκοπός της νομισματικής πολιτικής. Βασικές μέθοδοι και μέσα νομισματικής πολιτικής. Τραπεζική μεταρρύθμιση για τη διασφάλιση των λειτουργιών της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

θητεία, προστέθηκε 16/12/2007


Ανάλυση και εκτίμηση κινδύνου ενεργών λειτουργιών μιας εμπορικής τράπεζας χρησιμοποιώντας το μοντέλο VaR στο παράδειγμα της VTB 24 (PJSC). Συστάσεις για τη διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων μιας εμπορικής τράπεζας. Προσεγγίσεις και κατευθύνσεις για τη βελτίωση του συστήματος διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου της τράπεζας.

διατριβή, προστέθηκε 01/01/2017


Ιστορική εξέλιξη του ρωσικού τραπεζικού συστήματος, δομή και προβλήματα παρόν στάδιο. Κύριες λειτουργίες και οικονομικές αρχές της Τράπεζας της Ρωσίας. Διοικητική δομή εμπορικής τράπεζας. Μέσα της νομισματικής πολιτικής του κράτους.

θητεία, προστέθηκε 26/12/2009


Οικονομικές αρχές και ο ρόλος των ενεργών λειτουργιών στις δραστηριότητες των τραπεζών. Ανάλυση του συστήματος διαχείρισης εξωτερικών και εσωτερικών περιουσιακών στοιχείων της KaspiBank JSC. Διαφοροποίηση ενεργών εργασιών εμπορικής τράπεζας. Αυτοματοποίηση οικονομικών αναλύσεων ενεργών λειτουργιών.

διατριβή, προστέθηκε 07/06/2015


Ουσία, ταξινόμηση των ενεργών δραστηριοτήτων και ο αντίκτυπός τους στις δραστηριότητες μιας εμπορικής τράπεζας. Μέθοδοι διαχείρισης ενεργών εργασιών μιας εμπορικής τράπεζας. Οργανωτικά και οικονομικά χαρακτηριστικά της JSPPB «Aval». Πιστωτική και επιτοκιακή πολιτική της τράπεζας.

έκθεση πρακτικής, προστέθηκε 02/08/2011


Οργανωτικά και οικονομικά χαρακτηριστικά της Τράπεζας Ανατολικής Σιβηρίας του Ταμιευτηρίου της Ρωσίας. Χρηματοπιστωτική σταθερότητα, αξιοπιστία πιστωτικού ιδρύματος. Ρευστότητα εμπορικής τράπεζας. Ανάλυση ενεργών εργασιών, οικονομικές καταστάσεις εμπορικής τράπεζας.

διατριβή, προστέθηκε 13/02/2011


Η ουσία και οι λειτουργίες της νομισματικής πολιτικής. Αρχές και κύριοι τύποι νομισματικής πολιτικής. Ο ρόλος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας στην άσκηση νομισματικής πολιτικής. Βασικά εργαλεία και Νομικό πλαίσιοεφαρμογή της νομισματικής πολιτικής.

Παθητικές Λειτουργίες

Οι παθητικές λειτουργίες είναι οι δραστηριότητες της τράπεζας να συσσωρεύει δικά της και δανεισμένα κεφάλαια για το σκοπό της τοποθέτησής τους.

Ο σκοπός των εργασιών μιας εμπορικής τράπεζας είναι ο εξής:

• παροχή πόρων για τις δραστηριότητες της τράπεζας·
• σχηματισμός πρόσθετων πηγών κεφαλαίων για παραγωγική χρήση στην οικονομία·
• αύξηση του εισοδήματος φυσικών και νομικών προσώπων που λαμβάνουν τραπεζικούς τόκους από καταθέσεις·
• αύξηση των ιδίων κεφαλαίων της τράπεζας·
• δημιουργία αποθεματικών κεφαλαίων για την ασφάλιση τραπεζικών εργασιών.

Παθητικές Λειτουργίες- πράξεις άντλησης κεφαλαίων, συγκεκριμένα: προσέλκυση καταθέσεων (καταθέσεις, αποταμιεύσεις), λήψη δανείων από άλλες τράπεζες, έκδοση ιδίων τίτλων. Τα κεφάλαια που λαμβάνονται ως αποτέλεσμα παθητικών εργασιών αποτελούν τη βάση των άμεσων τραπεζικών δραστηριοτήτων. Ενεργές πράξεις - πράξεις για την τοποθέτηση κεφαλαίων. Ως αποτέλεσμα των ενεργών εργασιών, οι τράπεζες λαμβάνουν χρεωστικούς τόκους, οι οποίοι θα πρέπει να είναι υψηλότεροι από τους πιστωτικούς τόκους που καταβάλλονται από την τράπεζα για παθητικές πράξεις. Η διαφορά μεταξύ χρεωστικών και πιστωτικών τόκων (περιθώριο) είναι ένα από τα πιο σημαντικά παραδοσιακά στοιχεία τραπεζικού εισοδήματος (τα τραπεζικά κέρδη σχηματίζονται επίσης από προμήθειες για τραπεζικές υπηρεσίες).

Βασικές παθητικές λειτουργίεςεμπορική τράπεζα - κατάθεση.

Καταθετικές εργασίεςΠρόκειται για επενδύσεις αορίστου χρόνου των πελατών της τράπεζας. Τα κεφάλαια που διατηρούνται σε λογαριασμούς όψεως (απρόθεσμες καταθέσεις) προορίζονται για την πραγματοποίηση τρεχουσών πληρωμών - σε μετρητά ή μέσω τράπεζας χρησιμοποιώντας επιταγές, πιστωτικές κάρτες ή πιστωτικές επιστολές. Ένα άλλο είδος καταθέσεων είναι οι προθεσμιακές καταθέσεις (με καθορισμένη διάρκεια). Αυτές οι καταθέσεις συνήθως πληρώνουν υψηλότερους τόκους ανάλογα με τη διάρκεια της κατάθεσης, όπως μπορούν οι τράπεζες πολύς καιρόςδιαχειρίζονται τα κεφάλαια του καταθέτη και έχουν τη δυνατότητα να τα επανεπενδύσουν. Τις περισσότερες φορές, τα κεφάλαια ειδικού σκοπού τοποθετούνται σε επείγοντες λογαριασμούς, για παράδειγμα, ποσά που προορίζονται από έναν επιχειρηματία για την αγορά εξοπλισμού σε 6 μήνες.

Οι παθητικές λειτουργίες περιλαμβάνουν επίσης διάφορες αποταμιευτικές πράξεις. Οι καταθέσεις ταμιευτηρίου χρησιμοποιούνται για τη συσσώρευση κεφαλαίων του πελάτη, για τα οποία χορηγείται στον πελάτη πιστοποιητικό (ταμιευτήριο).

Οι παθητικές λειτουργίες μιας εμπορικής τράπεζας περιλαμβάνουν:

• δημιουργία και αύξηση ιδίων κεφαλαίων σε βάρος των κρατήσεων από τα κέρδη·
• έκδοση τίτλων και τοποθέτησή τους στην ελεύθερη αγορά·
• καταθετικές εργασίες·
• διατραπεζικά δάνεια στην εγχώρια και ξένη αγορά (Εικ. 74).

Αναμεταξύ καταθετικές εργασίεςδιακρίνετε τις παρακάτω ομάδες:

• καταθέσεις όψεως·
• προθεσμιακές καταθέσεις και καταθέσεις ταμιευτηρίου.

Ρύζι. 74. Προσέλκυσε κεφάλαια από εμπορική τράπεζα

Ενεργές Λειτουργίες

Οι ενεργές πράξεις είναι οι πράξεις για την τοποθέτηση προσελκυόμενων και ιδίων κεφαλαίων μιας εμπορικής τράπεζας με σκοπό τη δημιουργία εισοδήματος και τη δημιουργία συνθηκών για τραπεζικές εργασίες.

Ενεργόςοι δραστηριότητες μιας εμπορικής τράπεζας είναι κατά κύριο λόγο πίστωσηλειτουργίες, επένδυσηεπιχειρήσεις, επιχειρήσεις σχηματισμός ιδιοκτησίαςδοχείο, διακανονισμός και μετρητάλειτουργίες, προμήθεια και μεσάζων(, forfating, κ.λπ.). Όλες οι πιστωτικές συναλλαγές μπορούν να ομαδοποιηθούν ως εξής (Εικ. 75):

Ρύζι. 75. Ταξινόμηση πιστωτικών συναλλαγών

Ενεργός λειτουργία των τραπεζών- Πρόκειται για πράξεις για την έκδοση (τοποθέτηση) διαφόρων ειδών δανείων. Ο πιο συνηθισμένος τύπος πίστωσης που εκδίδουν οι τράπεζες είναι ένα βραχυπρόθεσμο δάνειο σε οικονομικούς παράγοντες, συνήθως για τη χρηματοδότηση της αγοράς ειδών αποθέματος. Το δάνειο αυτό μπορεί να εκδοθεί με ή χωρίς πραγματική ασφάλεια, αλλά σε κάθε περίπτωση, για την απόκτησή του, είναι απαραίτητο να υπάρχουν λογιστικά οικονομικά έγγραφα που να χαρακτηρίζουν την οικονομική θέση του δανειολήπτη, ώστε η τράπεζα να μπορεί ανά πάσα στιγμή να αξιολογήσει την πιθανότητα έγκαιρης αποπληρωμής του δανείου.

Γενικός ορισμός και τύποι ενεργών εργασιών των εμπορικών τραπεζών. Θέση και ρόλος των πιστωτικών πράξεων στις δραστηριότητες των πιστωτικών ιδρυμάτων. Λειτουργίες εμπορικών τραπεζών με τίτλους: αγορά τίτλων για το δικό τους χαρτοφυλάκιο, αγορά και αποθήκευση τίτλων για λογαριασμό του πελάτη. Η δομή του χαρτοφυλακίου των τίτλων. Χρηματοοικονομικές υπηρεσίες εμπορικών τραπεζών. Leasing. Factoring. Forfaiting Οδηγίες για τη βελτίωση της δομής και της ποιότητας των περιουσιακών στοιχείων των ρωσικών τραπεζών.

Οι ενεργές δραστηριότητες των πιστωτικών ιδρυμάτων είναι η τοποθέτηση ιδίων και δανειακών κεφαλαίων της τράπεζας με σκοπό τη δημιουργία εισοδήματος. Σύμφωνα με τη ρωσική νομοθεσία, οι ενεργές τραπεζικές εργασίες περιλαμβάνουν:

1) πίστωση, μετρητά, νόμισμα, πράξεις με πολύτιμα μέταλλα και πολύτιμοι λίθοι;

2) έκδοση τραπεζικών εγγυήσεων και εγγυήσεων για τρίτους, που προβλέπουν την εκτέλεσή τους σε μετρητά.

3) απόκτηση του δικαιώματος να απαιτήσει από τρίτους την εκπλήρωση των υποχρεώσεων σε μετρητά.

4) διαχείριση καταπιστεύματος κεφαλαίων και άλλης περιουσίας, χρηματοδοτική μίσθωση, πρακτορεία πρακτορείων απαιτήσεων, κατασχέσεις, τραπεζικές επενδύσεις σε τίτλους.

5) άλλες λειτουργίες.

Το οικονομικό περιεχόμενο των ενεργών δραστηριοτήτων των πιστωτικών ιδρυμάτων φανερώνεται στην ταξινόμησή τους.

Ανάλογα με τον βαθμό κινδύνου, οι ενεργές δραστηριότητες χωρίζονται σε τυπικές (βαθμός κινδύνου - 0%), μη τυπικές (βαθμός κινδύνου - από 1 έως 20%), προβληματικές (βαθμός κινδύνου - από 21 έως 50%), αμφίβολες (κίνδυνος βαθμός - από 51 έως 99%), απελπιστική (επίπεδο κινδύνου - 100%).

Οι επενδυτικές εργασίες των τραπεζών περιορίζονται κυρίως σε πράξεις με τίτλους.

Οι τίτλοι είναι ειδικά σχεδιασμένα χρηματοοικονομικά έγγραφα, η προσκόμιση των οποίων είναι απαραίτητη για την πραγματοποίηση του εκφραζόμενου σε αυτούς δικαιώματος.

Οι ιδιαιτερότητες και οι κανονικότητες των διαδικασιών πρωτογενούς και δευτερογενούς κυκλοφορίας τίτλων καθορίζονται ανάλογα με το είδος τους. Ωστόσο, μπορεί να αποδοθεί σε επένδυση. συναλλαγές με όλους τους τύπους τίτλων και όχι όλους τους τύπους πιθανών συναλλαγών με αυτούς.

Οι τίτλοι ταξινομούνται ως εξής.

Ανάλογα με τον σκοπό της κυκλοφορίας, υπάρχουν:

μετοχές (μετοχές, ομόλογα):

κύριοι - τίτλοι στους οποίους εκφράζεται το κύριο δικαίωμα ιδιοκτησίας ή αξίωση,

βοηθητικές, οι οποίες είναι φορείς πρόσθετο δικαίωμαή απαιτήσεις

εμπορικά χαρτιά (εμπορικοί λογαριασμοί, επιταγές, αποθήκη, πιστοποιητικά ενεχύρου).

Οι μετοχικοί τίτλοι διακρίνονται από τη μαζική φύση της έκδοσης, καθένας από αυτούς είναι πανομοιότυπος με ένα τόξο και αντιπροσωπεύει ένα συγκεκριμένο μερίδιο σε ένα απόθεμα ή ένα ομολογιακό κεφάλαιο.

Με βάση τα χαρακτηριστικά της κυκλοφορίας μεμονωμένων χρηματοοικονομικών μέσων στην αγορά κινητών αξιών, οι τίτλοι διακρίνονται:

αγορά, που πωλείται και αγοράζεται ελεύθερα εντός του χρηματιστηρίου ή του εξωχρηματιστηριακού κύκλου εργασιών και δεν μπορεί να παρουσιαστεί στον εκδότη πριν από το χρονοδιάγραμμα·

μη εμπορεύσιμο, αντίθετα, που δεν έχει δευτερεύουσα κυκλοφορία (δηλαδή κυκλοφορία στο χρηματιστήριο και πέραν αυτής), αλλά μπορεί να επιστραφεί στον εκδότη νωρίτερα, για παράδειγμα, ολόκληρη γραμμήκρατικές και μη εμπορικές υποχρεώσεις, μετοχές εργατικών συλλογικοτήτων.

Ανάλογα με τα δικαιώματα ιδιοκτησίας, οι Τίτλοι διακρίνονται:

στον κομιστή, για την πραγμάτωση και επιβεβαίωση των δικαιωμάτων του κυρίου των οποίων αρκεί απλή προσκόμιση της ασφάλειας. Αυτός ο τύπος τίτλων περιλαμβάνει: επιταγές στον κομιστή, μετοχές, ομόλογα. πιστοποιητικά κατάθεσης στον κομιστή· απλά πιστοποιητικά αποθήκης. φορτωτική κ.λπ.

εντολή, τα δικαιώματα των κατόχων της οποίας επιβεβαιώνονται τόσο από τον κομιστή αυτών των τίτλων όσο και από την παρουσία κατάλληλων οπισθογραφήσεων·

ονομαστική, επιβεβαιώνοντας τα δικαιώματα του κατόχου με βάση το όνομα του ιδιοκτήτη που έχει καταχωριστεί στο κείμενο του χαρτιού και την εγγραφή στο αντίστοιχο βιβλίο εγγραφής.

Ανάλογα με το Περιεχόμενο του κειμένου του τίτλου, οι κινητές αξίες διακρίνονται:

αιτιώδης (έγγραφα καταθέσεων, φορτωτική, ορισμένοι τύποι μετοχών κ.λπ.), υποδεικνύουν είτε τις κύριες προϋποθέσεις για την έκδοση αυτών των τίτλων είτε τη φύση, το χρονοδιάγραμμα, τους όρους της υποκείμενης συναλλαγής·

αφηρημένο, έχοντας ένα κείμενο χωρίς όρους (για παράδειγμα, μια συναλλαγματική).

Το μεγαλύτερο μέρος των τίτλων εκδίδονται ως αιτιώδης συνάφεια. Ωστόσο, σε αυτό το στάδιο, τα κύρια χαρακτηριστικά του εκδότη, δηλ. το πρόσωπο που εξέδωσε τους τίτλους.

Από την άποψη του νομικού καθεστώτος του εκδότη, του βαθμού επενδυτικού και πιστωτικού κινδύνου, των εγγυήσεων για την προστασία των συμφερόντων των επενδυτών, οι μετοχικοί τίτλοι χωρίζονται σε δύο κύριες ομάδες - κρατικούς τίτλους (γραμμάτια δημοσίου - βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις κεντρικές αρχέςαρχές και κρατικά ομόλογα - ειδικός τύπος βραχυπρόθεσμων και μεσοπρόθεσμων υποχρεώσεων του δημοσίου για περίοδο ενός έως πέντε ετών με σταθερό ποσοστό) και μη κρατικοί τίτλοι: μετοχές. χρεωστικές υποχρεώσεις επιχειρήσεων, οργανισμών και τραπεζών (ομόλογα, βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις, πιστοποιητικά καταθέσεων κ.λπ.)

Τα πιο κοινά είναι οι μετοχές και τα ομόλογα. Η κύρια διαφορά τους είναι η εξής. Μια μετοχή, σε αντίθεση με ένα ομόλογο, δεν είναι χρεωστικό μέσο. Είναι πιστοποιητικό εισφοράς ορισμένου ποσού κεφαλαίων, συμμετέχει στη συγκρότηση του εγκεκριμένου κεφαλαίου της μετοχικής εταιρείας και δίνει το δικαίωμα συμμετοχής στη διαχείριση.